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wam
会不会差太多,要看是否与实际业务致! 查看全部回复
1651
patience
22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
38600
王苗苗老师
个体户经营所得里面的收入是不含税金额 查看全部回复
2125
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
杨老师
是的,如果有没开票的收入也算,都是不含税的 查看全部回复
1158
是的,不含税收入 查看全部回复
1840
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
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借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
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你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7928
要看是什么的税负了 查看全部回复
1752
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1911
李伟老师
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
隋文老师
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
1572
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
1594
tammy老师
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
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服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1521
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1257
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1459
什么成本 查看全部回复
1718
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
1397
你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
1602
andy老师
可以 查看全部回复
1727
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1568
你好同学 账面期初加本期增加减去本期减少=期末 查看全部回复
915
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
934
安叔老师
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3050
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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原材料是用的老公司的库存,老公司给新公司开发票 查看全部回复
1550
不可以 查看全部回复
1611
借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
1824
成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
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1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1685
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1276
一般说的收入是不含税的金额 查看全部回复
3099
一般是不含税的 查看全部回复
1715
具体是什么的收入 查看全部回复
1463
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
小米
你好,想问什么问题? 查看全部回复
1687
可以,不想退税,可以做进项税额转出 查看全部回复
1434
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2012
税务局查到的吗?40万税务局不认可吗 查看全部回复
2455
为什么成本比收入大呢 查看全部回复
2424
收入增加借方可能是货币资金或者应收账款 成本增加dai方可能是货币资金或者应付账款 费用增加dai方可能是货币资金或者其他应付款 查看全部回复
1573
严老师
成本是进口的货物还是技术服务? 查看全部回复
1964
分开写收入和成本调减金额,利润总额调减21万元 查看全部回复
2163
以前成本结多了我可以冲回成本吗?可以 查看全部回复
2296
颜老师
累计收入 查看全部回复
3196
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
3354
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2847
跨年了么 查看全部回复
1838
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
刘淑萍
需要的呢,增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话,正常申报可以作为以后的留抵税。 查看全部回复
1936
安妮老师
解释:《企业会计准则解释第15号》 (财会[2021]35号)规定:企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。 试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第号一一存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品”,包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。 实际处理:对于试运行产出的产品,应先确认为存货。 借:库存商品 dai:在建工程 说明:产品成本的结转,应参照或估计正常生产时的成本结转,试运行多耗用的料工费不能结转到产成品中。 然后,试运行产出的产品对外销售,就按照正常的产品销售处理就可以了 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额 同时,结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1663
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
秦枫老师
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2890
哈哈老师
您好,不同行业不一样的 查看全部回复
1703
收入一般指不含税收入,但实际工作中最好和领导确认好(没有财务知识的人有的时候会混含税收入和不含税收入) 查看全部回复
2435
需要 查看全部回复
4022
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
你好,核算的时候要分清楚减免的收入和成本 查看全部回复
1998
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2923
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
4330
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
是的,是你账上记得收入 查看全部回复
2314
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2352
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2310
餐厅的库存分类大致分为,厨房用品,餐厅用品。 查看全部回复
2707
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3350
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6419
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3274
你说的是增值税申报表么 查看全部回复
2948
是的 查看全部回复
3016
在收入准则中,合同负债和合同资产均属于新收入准则中新增的会计科目,同学可以把合同负债理解为预收款项,这两个概念是相同的,区别在于执行收入准则时预收款项按照合同负债核算,除收入准则外,其他准则预收客户提前支付的金额应该按照预收款项核算,所以合同负债是客户支付的货款,由于没有达到收入确认条件,所以在合同负债中核算,达到收入确认条件之后,合同负债应该结转至营业收入科目,而不是营业成本科目。 而合同资产是应收账款的前身,指的就是企业已经获得收款的权利,但是由于合同尚未履行完毕,当履约完成之后,合同资产最终会变成应收账款而收取客户支付的对价。 查看全部回复
3123
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3243
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2107
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
企业先自查,是否有未入账的成本、费用,若有未回票的让对方补开票。 查看全部回复
3665
差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是取得成本票的销售额 查看全部回复
3177
甘老师
不含税收入 查看全部回复
1742
就单个主体,通常情况下应当是确认收入的同时结转成本,不会收入与成本在两个主体。 查看全部回复
1888
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2434
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
2566
不含税价格是不包含税金在内的商品或劳务的销售价格。 如为购入商品再出售,那么购入时的不含税价就是出售时的成本价 查看全部回复
3043
增值税=((800-450)*0.13+106/1.06*0.06)*100000 查看全部回复
2471
不是销售的话不能转 查看全部回复
3232
这个没有具体规定,按照企业实际情况 查看全部回复
2298
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3320
这种情况建议开普票 查看全部回复
2637
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2076
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
一般是按不含税收入 查看全部回复
2787
意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3022
你们是和政府签合同,之后再把这个业务交给别人来做,你们收取管理费是吗? 查看全部回复
1963
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