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大宁老师
方向反了 查看全部回复
3199
小福老师
要入销售费用哈 查看全部回复
3673
橘子
工资包含社保吗? 查看全部回复
3818
高老师
与以前发工资一样,只是计提连发放 计提时 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
3334
清岚
您根据实际的业务记账就可以,可以分开记账,为了方便查询,也可单独记账。不过您做成工资的话需要进行个税申报 查看全部回复
3751
莹老师
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3778
银行提现 借:现金 dai:银行存款 查看全部回复
7207
哈哈老师
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5467
收到保险费:借:银行存款 dai:其他应付款 退回客户保险费:借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3618
梦梦老师
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5008
andy老师
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4852
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3636
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4149
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4372
venus老师
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3075
悠悠老师
对的 查看全部回复
4197
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5250
李伟老师
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
税务师晓雨
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3297
签订劳动合同的 借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3338
夏老师
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4668
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5173
Annina老师
是的 查看全部回复
4522
王苗苗老师
借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
3172
李钢老师
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4145
支付的时候借:应付职工薪酬 dai:银行存款 退回的时候:借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
8169
支付100,退100的可以不处理 查看全部回复
4191
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3814
你好,是现金是负数? 查看全部回复
4677
公司给员工租房是的 查看全部回复
3497
潇洒老师
做工资时,加一栏绩效工资,再汇总 查看全部回复
5880
扣除绩效不做分录,直接按照扣除绩效后的工资计提 查看全部回复
2909
如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3967
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3514
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
只付款没有发票,可以先 借其他应收款丶预付账款。 dai银行存款。 付款同时收到发票。 借相关的成本费用。 dai银行存款。 查看全部回复
4158
管理费用-维修费 查看全部回复
3761
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5040
3981
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3142
让对方出个代付款说明 查看全部回复
4196
同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4252
甜甜老师
可以的 查看全部回复
4294
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3419
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4650
制造费用 查看全部回复
3776
如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
4211
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
看凭证没问题 查看全部回复
3488
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4317
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4349
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5052
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4371
可以的。开票内容,与你实际发生的业务一致,就没问题 查看全部回复
4565
COCO老师
其他应付款 查看全部回复
4000
是工资一次付一年的吗还是借款 查看全部回复
3642
可以的,你账上现金多的话,可以把其他应付款冲销了 查看全部回复
4957
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3810
可以计入到销售费用-汽车费用里面 查看全部回复
4216
你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
5193
清包工可以选择简易计税 查看全部回复
6920
个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
6199
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5343
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5353
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5915
借:管理费用/制造费用等-劳务费 A 应交税费-应交增值税-进项B dai:应付职工薪酬 查看全部回复
如果是你们公司的员工,那就走应付职工薪酬,如果不是你们公司的员工,不记账,让分包拿发票计入相关成本 查看全部回复
5943
计提工资 管理费用-工资15000 dai:应付职工薪酬-工资15000 计提个税:应付职工薪酬-工资200 dai:应交税费-应交个人所得税200 查看全部回复
5083
归老师
所有的工资都是现金么? 交的有社保没有? 有没有虚列费用 虚增成本? 查看全部回复
6345
郭艳飞
当企业发生经营业务开具发票时,不论该业务是否“超经营范围”,都应按实际业务情况开具发票。另外,营改增后国家税务总局的政策解答执行口径是,纳税人发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,均可自行开具增值税发票。 查看全部回复
7803
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
4536
可以计入销售费用 查看全部回复
6003
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4995
您好,这些人的发票是不是人力资源公司给你们开票呢? 查看全部回复
5670
是计提和发放的会计分录吗? 查看全部回复
5787
借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
11070
您好 查看全部回复
6228
您好,至于每天的工资怎么算,不同的公司要求也是不一样的 查看全部回复
6831
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8145
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6687
借:其他应收款-员工 dai:银行存款 发工资的时候:借:应付职工薪酬 dai:其他应收款 银行存款(差额) 查看全部回复
11412
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9936
亲 收到理赔款,企业已经发生理赔的相关支出。借:银行存款,dai:其他应收款。没有理赔的相关支出,借:银行存款,dai:营业外收入。如果企业已经将理赔支出计入费用,收到保险公司理赔款,冲减之前的费用支出,多余款项计入营业外收入。 查看全部回复
14589
个人这部分由公司承担 在计提工资时计入工资部分 查看全部回复
7236
生产成本根据当月产成品数量结转到库存商品,入库 查看全部回复
7263
如果是工时免单,也属于是一种营销行为为了招揽客户所产生的免费行为,那么因为这个行为所产生的费用应该计入销售费用来核算,如果不是免单行为,那么维修工的薪资就计入主营业务成本更为合适 查看全部回复
7780
您好,房屋维修费,充电桩的费用这些费用根据公司性质属于经营性成本支出,应该计入主营业务成本中来核算,社保工资基数填报错误是可以去社保局修改修改员工工资基数就可以 查看全部回复
11557
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9207
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
603
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
339
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
杨老师.
可以,但是现金支票的用途就应该填工资,不能填备用金 查看全部回复
1063
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
你好,你的人员是什么部门的人员呢 查看全部回复
650
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1139
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