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wam
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
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王苗苗老师
处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
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李伟老师
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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安叔老师
第一笔退回的时候 借银行存款 ,第二笔付出的 dai银行存款,合在一起即可 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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是当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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如果材料收到的话,假如取得普票,借 原材料 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
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李可可
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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杨老师.
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
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颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
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上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
940
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
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同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
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每个月按时做收入即可 查看全部回复
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这个是一个打车的报销 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
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预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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相当于股权转让 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
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新项目可以直接录入凭证 查看全部回复
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这个费用后期是会退还给公司的吗?可以做借:其他应收款-保证金等 dai:银行存款 查看全部回复
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曹老师CPA
之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
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农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
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你好同学,你的物品是出口了吗 查看全部回复
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如果不是公司名下的微信或者支付宝,是个人的账户收款之后,要及时把它转到对公户 查看全部回复
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李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1415
patience
那我们做账能不能把这几分钱计入营业外收入把账平掉呢,对方是不是计入营业外支出?是的 查看全部回复
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计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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andy老师
收到委托资金的是计入其他应付款 查看全部回复
如果是发票税率选错了,建议原发票作废,重新开具正确的发票 查看全部回复
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意思应由个人缴纳的个税由公司承担么 查看全部回复
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你好同学,不可以 查看全部回复
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
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预缴什么 查看全部回复
公章也可以呀 查看全部回复
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那为什么要给对方付款呢 查看全部回复
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还需要上会吗,是什么意思 查看全部回复
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隋文老师
这辆车当初没有入账的,却有实物的是吧? 查看全部回复
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A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
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税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
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可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
张
光明企业借:原材料在途物资60000,应交税费-应交增值税7800 dai:其他货币资金-银行本票存款67800 源兴公司借:其他货币资金银行本票67800,dai主营业务收入60000 应交税费-增值税销项税7800 查看全部回复
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是哪里的企业 查看全部回复
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如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
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你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
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原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
需要 查看全部回复
1475
收到 查看全部回复
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多计提的红冲 查看全部回复
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是返利方吗 查看全部回复
1373
收据的话实际收到多少写多少 查看全部回复
1611
可以付款到国外 查看全部回复
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招待费 查看全部回复
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一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2006
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1547
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
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租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1628
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
Lucky
借:银行存款 实收金额入账 dai:预收账款 6倍充值可以消费7次,按照7次消费确认,相当于每次消费金额*6/7,在另一个子公司消费计入其他应付款 查看全部回复
1066
你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
1288
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
借:管理费用dai:应付账款 查看全部回复
1514
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
1486
借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1422
个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
1020
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1123
哈哈老师
稍等我看下 查看全部回复
1557
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1205
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
是和你们的出差报销一起发放吗? 查看全部回复
983
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
999
1007也是支付的保证金 查看全部回复
1229
可以 查看全部回复
1585
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
购买办公用品有取得发票么 查看全部回复
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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1767
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