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清岚
有发票吗? 查看全部回复
9846
易老师
砂石成本 查看全部回复
3910
小妮老师
同学你的问题比较多,我就发票的问题帮你解答下 查看全部回复
2669
是的 查看全部回复
3407
管理费用 查看全部回复
8114
andy老师
如果是一次性领用完了可以直接计入管理费用,要是分批领用计入低值易耗品,按照领用的数量转入管理费用,需要注意新会计准则中计入周转材料-低值易耗品科目 查看全部回复
2530
税务师晓雨
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
2143
云峰老师
同学你好,可以的。 查看全部回复
3478
同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
1856
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
2279
wam
可以的这样。 查看全部回复
3617
转出 分录 借:销售费用-差旅费101.32 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)101.32 查看全部回复
2096
patience
适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3788
可以写收取水电费的公司名称 查看全部回复
2803
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4640
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
4784
许老师
你们是小企业会计准则吗 查看全部回复
4048
甘老师
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2410
这个企业预计使用年限不超过1年的,可以不计入固定资产 查看全部回复
2651
孙老师
你好,可以根据费用的实际属性进行摊销 查看全部回复
1628
可以现在转出 查看全部回复
2636
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2298
tammy老师
3447
安叔老师
固定资产 查看全部回复
3074
周老师
不需要针对文化事业建设费缴纳印花税 查看全部回复
3275
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1865
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
不太正常 查看全部回复
3264
新成立公司在没有收入时,发生的费用可以先记入开办费 查看全部回复
2635
可以计入费用的 查看全部回复
1760
做正数 查看全部回复
3541
可以的 查看全部回复
2017
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2653
建议是做配套资料,由业务部门报销,做广告宣传费 查看全部回复
3162
需要,这个属于征税范围 查看全部回复
3243
金额大吗 查看全部回复
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4163
运费占销售收入比例是多少,不同行业、不同企业可能会有所不同的。一般来说运费占销售收入比例大致在2%到5%左右,仅供参考。 查看全部回复
25896
应付职工薪酬 查看全部回复
1776
适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3284
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4482
兼职人员的差旅费可以报销的 查看全部回复
3396
本来应该是借 预付账款 dai银行存款么 查看全部回复
2374
王苗苗老师
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4623
直接一次性转入费用 查看全部回复
3600
1840
同学你好,由于均影响商品售价,所以应作为冲减收入处理。 查看全部回复
6372
你是怎么做账的 查看全部回复
1874
小企业会计准则的话是你列的这个分录 查看全部回复
2180
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
借:其他应付款,dai:管理费用 查看全部回复
2446
后面的发票预计什么时候能取得? 查看全部回复
可以 查看全部回复
2811
是的,都需要 查看全部回复
3673
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4375
计提工资:借:管理费用-职工工资,dai应付职工薪酬-职工工资 查看全部回复
2325
计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2236
东西你们还未收到,只是先收到了30%的发票? 查看全部回复
2253
计入主营业务成本 查看全部回复
3417
3000元金额较小,可以直接计入费用 查看全部回复
11653
适用企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4094
期间较长 可以借:工程施工 dai:原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
2994
是全部1000都计入业务宣传费了吗 查看全部回复
2502
一般是计入通讯费 查看全部回复
2051
厚积薄发
资本化支出要记到研发支出 查看全部回复
2201
无法查明原因的短缺计入管理费用,无法查明原因的溢余计入营业外收入 查看全部回复
2293
12月缴纳的2023年1月和2月的物业费,借 预付账款 dai银行存款等 查看全部回复
2700
杨老师
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
2644
是租的么 查看全部回复
2531
平时计入成本费用的工资都是按应发工资计入的 查看全部回复
2266
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2888
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4652
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2658
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2514
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2559
如果本单位人员计入工资福利,申报个税即可,如果外部人员销售返利冲销销售收入 查看全部回复
2024
同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
2512
记办公费就行 查看全部回复
2023
因为都是损益类科目 查看全部回复
1454
餐饮费取得都是普通发票,税额不得抵扣,计入费用 查看全部回复
2420
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
在 查看全部回复
2248
业务招待费 查看全部回复
2275
主营业务收入 1、获取并复印若干大额客户销售合同、收入确认单据。 2、完成收入双向测试(发货单<->发票<->明细账);前五名客户变动分析;主要产品或服务销售额变动分析;主要产品或服务毛利率波动分析。 3、截止测试。选择12月份和次年1月份发生额较大者做截止测试,完成截止测试底稿。 查看全部回复
4216
同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
2276
收入有增加吗? 查看全部回复
21373
亲,你好 查看全部回复
2981
研发费用加计扣除是按帐面上研发用固定资产计提折旧金额,一次性税前扣除是税法规定的,两者不能混淆 查看全部回复
4209
广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
2647
生育津贴是给员工的,如果生育津贴是先到公司的帐,然后再转给员工的,收到款项的时候记其他应付款,支付给员工的时候再冲掉其他应付款 查看全部回复
3011
研发支出-费用化支出科目余额转入管理费用科目,有研发费用这个会计科目,但是管理费用属于损益类科目,期末结转到本年利润没有余额,所以会列示于利润表的研发费用项目中 查看全部回复
4793
企业外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费(不含可抵扣的增值税进项税额)、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 查看全部回复
3620
这样做可以 查看全部回复
2393
对,还有你们内部的报销单 查看全部回复
1966
1、发出代金券,没有现金流出,只是在未来期间内可以冲抵现金,实际上是一种应付未付的折扣。 借:销售费用(按实际发出代金券的金额入账) dai:其他应付款-代金券 2、收到代金券时, 借:其他应付款-代金券(按实际收到代金券的金额入账) 货币资金科目(按实际收到的货币资金金额入账) dai:营业收入 应交税费-应交增值税 借:营业成本 dai:库存商品 查看全部回复
5727
调增 查看全部回复
1763
你把之前计提的分录原路红冲。收到发票时按照发票金额正常入账即可 查看全部回复
2215
可以像你说的那样红冲 查看全部回复
2578
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
2121
1838
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