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王苗苗老师
负数发票作废了? 查看全部回复
5982
wam
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
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吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
771
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2392
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1351
燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
patience
在电子税务局里怎么处理?在勾选时可以直接选择不得抵扣 查看全部回复
1481
秦枫老师
给啊 之前的发票要做进项转出 这种正常抵扣 查看全部回复
2094
杨老师
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1822
联系对方红冲重开 查看全部回复
1860
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1878
稍等 查看全部回复
1945
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
西贝老师
同学你好,是业务不发生了吗还是 查看全部回复
1836
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1460
如果红字发票已经开出来了,一般系统会自动带出进项转出税额 查看全部回复
1507
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
2408
andy老师
蓝字发票入账没? 查看全部回复
1508
哈哈老师
你好,什么时候入账的 查看全部回复
1277
是换发票还是退货? 查看全部回复
2277
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2393
买票? 查看全部回复
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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甘老师
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
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进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
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是两联都丢了么 查看全部回复
2412
许老师
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
作废 查看全部回复
3015
孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
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清岚
实际发生额退货是吧 查看全部回复
1692
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1496
小妮老师
22年银行手续费未开发票,只有银行回单,已经抵扣,抵扣是指增值税还是企业所得含税? 查看全部回复
3803
进项税额转出处理 查看全部回复
2659
跨月可以的 查看全部回复
2230
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2685
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2654
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5128
可以复印原发票,并在复印件上注明:由于发票单价开错,于X年X月X日退回重开,于XX收到重新开具的发票 查看全部回复
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对,红字发票要给到你们 查看全部回复
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红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
冰山老师
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2279
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2080
tammy老师
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
3680
可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2547
不需要 查看全部回复
13472
这个可以不用勾选,留在那没关系 查看全部回复
3893
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2839
你们是购买方,7月收到张发票,但是申报7月增值税的时候不打算认证抵扣,是么。 查看全部回复
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红冲的时候不是按照开错发票的数量红冲的么? 查看全部回复
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原来的那张发票做账时如果内容看不清楚,找一张A4纸打印出来和发票一起附在凭证后记账。负数发票按照开具的票号重新打印记账 查看全部回复
4058
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2432
把发票退回去,做进项税转出处理 查看全部回复
2249
高老师
通知单是指?你们内部管理的单据》红字发票是需要一一对应的 查看全部回复
2548
入库入帐 查看全部回复
3358
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3489
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3446
去年进项用完了? 查看全部回复
2187
夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3607
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3662
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
就是发票已经认证才需要对方给你开红字信息表 查看全部回复
2504
借:应付账款或银行存款 dai:库存商品(或管理费用等) dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3355
丁老师CPA
申报的时候可能申报不了,需要去税务局 查看全部回复
2708
厚积薄发
应该他们给你们开红字发票 查看全部回复
2428
venus老师
对的 查看全部回复
3505
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
Annina老师
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3801
易老师
是的 查看全部回复
2881
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
你上个月已经抵扣了,然后对方又给你开了红字发票,你下月申报的时候做进项税额转出 查看全部回复
2777
可以, 查看全部回复
2262
是电子发票吗? 查看全部回复
4918
Amy老师
作进项税额转出 查看全部回复
3422
你们是一般会计准则还是小企业会计准则,涉不涉及损益科目 查看全部回复
3755
可以 查看全部回复
3464
你好同学,你要确认那个金额和发票代码,才可以红冲 查看全部回复
4699
你先做一笔原凭证的红字,再做一笔正数凭证,后附这个凭证就行了 查看全部回复
2907
冲红了,只能做进项转出 查看全部回复
4081
大宁老师
你可以看下税控盘中有没有给对方开过发票 查看全部回复
3390
你们拿到红字发票直接做负数就行 查看全部回复
2810
需要, 查看全部回复
7618
Yan
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3196
对方进项票转出,你开红字信息表,审核通过后开红字发票 查看全部回复
4208
冲红上个月的发票凭证,按照正确的发票重新做账 查看全部回复
3103
已抵扣的,要做进项转出 查看全部回复
4524
微尘
您对应款项没有入账是什么没有入,发票还是付款 查看全部回复
3987
40要红冲做账,这个35万确认为收入 查看全部回复
4788
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4149
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
税务师晓雨
你开红字发票应该红冲你上个的收入、 查看全部回复
3778
对的,是这样 查看全部回复
4329
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