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税务师晓雨
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
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venus老师
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
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免税发票不做销项 查看全部回复
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最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
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不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3371
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
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高老师
同学你的问题是什么 查看全部回复
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收入增加是记在dai方 查看全部回复
3412
大宁老师
金额不大的,当期补计提也可以 查看全部回复
3054
Annina老师
可以 查看全部回复
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你好,建议结转 查看全部回复
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主营业务收入是不含税收入 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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都要写的 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4667
甜甜老师
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
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你怎么做的分录呢 查看全部回复
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计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
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李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
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增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
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期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
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如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
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违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4713
哈哈老师
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
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你付的时候怎么做的?借其他应收款,dai银行存款,退回,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
6025
李钢老师
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
andy老师
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
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你好,这份发票是跨月作废的吧 查看全部回复
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营业外收入-免税收入 查看全部回复
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建筑行业会按完工进度百分比确认收入,也有的会计会按照开票确认收入。至于什么时候记应收账款,看你们使用的是什么会计准则 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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没问题,可以这么做 查看全部回复
6677
你好,金额大吗? 查看全部回复
4882
悠悠老师
申报表为准。调整计提数据。 查看全部回复
4957
小黑
不需要分摊 查看全部回复
5563
可以抵扣增值税 查看全部回复
5747
你好,借银行存款 销售费用 dai其他货币资金 你这个是什么呢? 查看全部回复
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支付宝提现扣的手续费进财务费用 查看全部回复
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你608是退税 查看全部回复
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看税控系统的数据,有没有无票收入还有认证进项税额 查看全部回复
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免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
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不计提 查看全部回复
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您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
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你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
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dai其他应付款 查看全部回复
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对,也是应该加上的 查看全部回复
7953
你好,不是用的财务软件? 查看全部回复
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你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
都可以 查看全部回复
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会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
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30万/5年*3年=18万 查看全部回复
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按照上年计提增值税的会计分录把多计提的部分做红字分录 查看全部回复
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账号正在注销中
增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
4743
高荣老师
需要调整回来的 查看全部回复
4392
您好,需要调整 查看全部回复
4338
可以的,dai方记入收入里面 查看全部回复
4023
意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
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七七
做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
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增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7803
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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这么做没错 查看全部回复
4455
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
归老师
您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦 查看全部回复
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并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
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补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
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比如,你提供技术服务,这个人员工资就是成本 查看全部回复
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第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
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是的,转营业外收入 查看全部回复
10683
王苗苗老师
差额部分冲减管理费用 查看全部回复
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您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
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是的 预收账款的时候不用写增值税科目。 确认收入的时候才做增值税 查看全部回复
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1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
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应交税费应交增值税有余额是正数还是负数? 查看全部回复
6543
您好,工会经费dai方计入应付职工薪酬科目。 查看全部回复
20070
嗯 查看全部回复
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做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
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一般纳税人采用的一般计税,月末需要按照:销项-进项+进项税转出-已交税款等之后的余额 进行结转。 余额大于零: 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费-未交增值税 次月申报的时候 借应交税费-未交增值税 dai银行存款 余额小于零 : 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 次月不需要缴纳增值税,会在增值税申报表中留抵。 查看全部回复
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在应交增值税-减免税款借方的280在申报增值税时候实际抵减了么? 查看全部回复
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木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
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去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
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首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
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这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
751
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
不可以 查看全部回复
690
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
995
是长期股权投资么 查看全部回复
604
李可可
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
972
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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