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杨老师.
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
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李可可
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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wam
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
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哈哈老师
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
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计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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安叔老师
可以的 查看全部回复
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王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
777
王苗苗老师
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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什么问题 查看全部回复
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是用的财务软件吗 查看全部回复
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燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
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任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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现金流量是今年收到的现金,公式的意思就是应收账款今年余额减少的金额相当于你收到的金额,公式是减化现金流量的统计过程 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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易老师
营业外收入 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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andy老师
外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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李伟老师
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
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维修服务属于劳务 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
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借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
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公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
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总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
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以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
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公司的主要业务是什么 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
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一般是的 查看全部回复
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固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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如果之前有多支付的款项或预付的款项记在了应付账款,现在收回款项的话,可以借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
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不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
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如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
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同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
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你是指增值税吗 查看全部回复
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夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
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要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1043
Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
1230
1463
原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
1509
采用的什么会计制度 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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3月份支付的么 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1711
计提折旧? 查看全部回复
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你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
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借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
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同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
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收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
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同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
924
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
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你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
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第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
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500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1276
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1506
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1416
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
做进项税额转出 查看全部回复
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
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是不是直接在红字发票开具,红字信息确认单录入开出来,就可以冲红了,如果对方未抵扣未入账的话,是的 查看全部回复
1443
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
1451
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
891
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
tammy老师
不需要 查看全部回复
2096
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2304
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1528
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1761
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
不计提 查看全部回复
1156
只能解释一下 查看全部回复
1657
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
1002
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1535
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