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邹经理
这个不合规吧 查看全部回复
2740
云峰老师
B销售B开票,A不开票呀 查看全部回复
1838
杨老师
可以开票,身份证+合同(有的地区可以不要合同,需要和当地税务机关确认) 查看全部回复
1901
带身份证原件?合同(有的税务局不要合同,可以和税务局确认一下) 查看全部回复
4638
patience
是简易注销还是一般注销 查看全部回复
1714
按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
2420
具体问题是什么呢? 查看全部回复
2172
刘淑萍
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
2863
andy老师
应该是让你写说明吧 查看全部回复
2464
王苗苗老师
建议分开核算 查看全部回复
2910
是的 查看全部回复
4897
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2423
3应税服务中止 查看全部回复
1923
你好,您的问题具体是什么 查看全部回复
2558
企业必须确保关联方交易在公平交易的情况下进行,即交易双方如同无关联且平等协商的方式进行;包括确保关联方交易的价格和条款与与非关联方进行的类似交易具有可比性。 查看全部回复
3267
哈哈老师
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
3175
借:原材料-甲 -乙 -丙 dai:银行存款 查看全部回复
2318
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
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至少可以从时间、商品、 销售员 、客户等四个维度着手进行销售统计。 查看全部回复
2478
销售费用 查看全部回复
1928
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3387
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4477
安叔老师
工艺品 查看全部回复
2415
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
3031
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2151
你是哪个地区的 查看全部回复
1471
您好,打印出申报表,带着公章 经办人身份证就行 查看全部回复
1823
wam
会计报表、纳税申报表等 查看全部回复
2379
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2902
孙老师
你好,如果销售砂石属于你们公司的主营业务,且合同、发票、资金流都比较明确是主业销售的情况下,不建议计入营业外收入 查看全部回复
2099
向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
4882
小规模纳税人销售设备,普票是1%专票是1%或3% 查看全部回复
5149
询问如何做账吗? 查看全部回复
2037
你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
2343
您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2244
根据《印花税法》第十二条,农民、家庭农场、农民专业合作社、农村集体经济组织、村民委员会购买农业生产资料或者销售农产品书立的买卖合同和农业保险合同。 因此只有满足上述身份时购买农业生产资料和销售农产品才免征买卖合同印花税 查看全部回复
4900
哪些应税消费品准予从消费税应纳税额中扣除?外购已税珠宝玉石生产的贵重首饰及珠宝玉石 查看全部回复
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一般写借 其他应收款(员工名字) 查看全部回复
2373
出现盘盈的情况有很多,其处理办法也不尽相同。 1、出库时货品少发造成的盘盈:这时候要及时追查上一次盘点与本次盘点之间该物品的出库记录,和收货人及时联系,找到是哪一笔出库单少发了,并商量解决办法。大多数情况下,收货人收到的货物有缺失,一般都会及时联系仓库或者货主单位。 2、 入库时多收了货造成的盘盈:多收了货而没有记录入账,导致实物库存比账面库存多,多出的部分我们一般叫账外库存。账外库存有可能是货主企业有记录,而仓库忘了记录;也有可能货主企业自身也忘了记录。如果是货主单位知道多发的情况,可以修改当时入库单,增加入库数量;货主单位也没有记录的情况,这时候就是真正的盘盈了。真正盘盈的内容,要做盘盈入库,并且通报货主企业。 3、 客户退货记录未填造成的盘盈:客户退货正常的流程应该是客户先通知货主企业退货,货主企业再通知仓库负责接收。但实际操作中往往是相反的,是仓库先收到货,而货主企业并不知情;这时候就要及时和货主企业沟通,及时做退货登记。 ▊ 03货位错误如何处理 存放位置差异一般是因为没按照拣货规则来拣货造成的。在正规的WMS中,系统都会按照拣货规则(一般是先进先出规则)来指定每个商品的拣货位置。但实际情况是,搬运工为了图省事,直接搬离门口近的货,或者待拣货的物品被压在几层托盘底部,不愿挪动,直接取最外层的。如果是偶然的搬错,短期内发现的话,可以修改搬运指令,把原来指定的货位调整为实际发生的货位;如果是经过较长时间,连原来指定货位的内容也发生了变动,这时候已经没法直接恢复了。只能通过库存调整的办法,这里的库存调整,不是调整数量,而是调整现有货品的存放位置以及实际的生产日期批次号等内容。 查看全部回复
2334
账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2233
企业有辆面包车,现在要过户给别人,我们开票的话,正常开就好了吧,如果对方是个人,我给他开个普票就行?(正常公司的车是这样处理的) 查看全部回复
3117
商贸企业正常就是买入卖出 查看全部回复
3607
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2383
建议按照我公司提供场地给其他公司或者市场同类场地的价格材料支撑 查看全部回复
2864
按实际的销售商品开票 查看全部回复
3514
如果双方间没有真实的业务往来不建议开发票,否则属于虚开发票 查看全部回复
2374
需要的 查看全部回复
2812
Lucky
工程9个点发票是指工程施工,不可能只取得材料发票,还会有人工,机械还有其他费用发票 查看全部回复
2675
税务师晓雨
委托加工物资,收回直接出售的,受托方代缴的消费税计入成本,出售时不用再缴纳; 收回用于继续生产应税消费品的,受托方缴纳的消费税可以抵扣 以上并没有多交消费税 查看全部回复
1766
珠宝首饰、工艺礼品加工 黄金、白银、铂金、钯金、k金、钻石、玉器、工艺品、珠宝镶嵌品原料的生产及销售 查看全部回复
2313
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
4471
我们可以做工程类的项目么,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3386
路面硬化费用计入“长期待摊费用”科目,在路面预计可使用的年限内摊销 查看全部回复
1842
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3447
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2577
如果是用于项目的话,可以 查看全部回复
2511
股东投入的资金跟净利润能成正比吗?不成 查看全部回复
1634
按照各类产品深加工前领用的原煤?加工的人工成本,设备折旧等,组成深加工的各类产品的入库成本,然后再根据出库数量结转成本 查看全部回复
2940
超市向个人销售商品时,需要缴纳印花税 查看全部回复
5857
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2164
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
进项票是以票计算税负率 查看全部回复
2825
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3814
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2602
你需要问 查看全部回复
3151
秦枫老师
比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
1865
如果只是代买的话,可以 查看全部回复
3148
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2806
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
核销劵的时候确认收入 查看全部回复
2622
可以补记收入 查看全部回复
2175
二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
5997
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3764
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3280
可以先计入在建工程科目 查看全部回复
1529
首饰倒模钢盅么? 查看全部回复
2707
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2012
货品已经交给客户了,是么 查看全部回复
1586
4393
1,对个人没有影响的,2银行监管只会越来越严格的,不建议用个人账户 3个人微信账号的销售也可以入账的 查看全部回复
3915
从事学历教育的学校提供的教育服务免征增值税。 查看全部回复
3590
没有严格的要求,按照实际情况设置就可以 查看全部回复
1480
你好,付款的时候 借预付账款-某公司 dai银行存款 查看全部回复
1933
现金流量表准确的是按照银行存款及库存现金科目发生额的性质统计出来的 查看全部回复
1803
把少入的计入材料的入账价值 查看全部回复
2056
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2448
可以 查看全部回复
2891
不可以,研发支出要通过研发支出科目核算,如果是研发阶段,不符合资本化条件,借 研发支出-费用化 dai 原材料。然后月末再从研发支出-费用化 结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
2858
如果想成本核算准确的话,需要库存商品设二级科目 查看全部回复
你不是含3%了吗,再加上10%就行了 查看全部回复
2307
借在建工程 dai原材料 应付职工薪酬等 查看全部回复
2018
公式是没有问题的 查看全部回复
2266
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12228
收到100万和工资户50万(现金吗,现金才登记现金日记账的增加,如果是电汇,登记银行日记账的增加) 查看全部回复
2796
批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3681
正常的处理更正之前的材料出库 查看全部回复
2273
Annina老师
先查流水 查看全部回复
3226
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
3051
属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
13385
借 银行存款 28000 dai 主营业务收入24778.76 应交税费-应交增值税销项3,221.24 查看全部回复
4189
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