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王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
甘老师
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%的项目开普通发票免增值税,开专用发票视为放弃免税增值税税率3% 查看全部回复
2460
高老师
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2230
许老师
你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
2120
云峰老师
同学你好 当月至次月报税期之前可以作当月的账。 查看全部回复
2122
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2904
成本费用支出类业务,催要发票 查看全部回复
3036
清岚
3%征收率的不限制 查看全部回复
2418
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2740
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8259
安叔老师
小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
2527
使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
4024
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1637
小妮老师
账务建议按月做 查看全部回复
1659
杨老师
第三季度收入合计 查看全部回复
2723
现在小规模开普通发票就是免税的 查看全部回复
2458
小小
最好不要 查看全部回复
3451
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
2123
要的 查看全部回复
2884
是的 查看全部回复
2709
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2326
这个是属于2021年的所得税费用 查看全部回复
2668
已经开了的发票,一定要在当季度反映出来 查看全部回复
3180
开的什么发票? 查看全部回复
3076
andy老师
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3199
patience
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9297
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
2523
季度增值税,所得税,附加税 查看全部回复
1866
3355
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2053
填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2304
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3747
企业所得税可以 查看全部回复
2262
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
2505
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2752
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
6021
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2171
冰山老师
超过部分需要的 查看全部回复
8208
超过了规定标准,应当依法登记为一般纳税人 查看全部回复
3305
如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3870
是开的普票么 查看全部回复
1965
季度超过45万,填到 (四)其他免税销售额-其他免税销售额那里 查看全部回复
5122
你是要报哪一个税 查看全部回复
2755
如果实际业务是和公司发生的,不要找个人代开,涉及虚开发票 查看全部回复
3044
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2442
小规模季度申报的,按照季度核算销售额 查看全部回复
2979
秦枫老师
2022年4月到12月期间 小规模纳税人开普票免税 没45万限制 查看全部回复
2092
进入电子税务局,看下核的都有哪些税种 查看全部回复
1960
李伟老师
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4729
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4879
可以 查看全部回复
2914
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2957
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3928
税局说倒算是吗 查看全部回复
3506
如果是查账征收的小微企业应纳税所得额=不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4596
孙老师
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3999
稍等 查看全部回复
4481
同学你好 你们是需要填写附表一的纳税人么 查看全部回复
2738
需要申报,但是不是季度申报,一般每年8-10月申报 查看全部回复
4250
残疾人保证金是以上年用人单位在职职工人数×所在地规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
6554
人员工资就是营业成本 查看全部回复
3019
应纳税凭证编号可以不用写。 应纳税凭证书立(领受)日期,就是相关合同的签订日期,或者证书的领取日期 查看全部回复
4220
不是自己选择的 你看下税管员给你核定的是按次还是按季度 在电子税务局查询下税种核定 查看全部回复
3150
如果税种核定的有按期申报,就在申报期内申报。按次申报是纳税义务发生的时候才申报 查看全部回复
4122
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4290
看是选报还是必报 查看全部回复
2934
差一分钱没影响,多缴纳的记入营业外支出 查看全部回复
2726
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3112
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3283
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3689
同学你好 工会经费按月申报 按照工资总额的千分之8 查看全部回复
3648
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2795
印花税的纳税义务发生时间为纳税人书立应税凭证或者完成证券交易的当日。证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日。 查看全部回复
2338
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3202
厚积薄发
2399
tammy老师
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5071
增值税不需要计提,企业所得税和附加税金需要计提 查看全部回复
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4640
对 查看全部回复
3550
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3489
去大厅 补申报就行了,税务局可能会罚款,不会 查看全部回复
2938
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3419
2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税 查看全部回复
4542
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4429
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
企业所得税可以零申报 查看全部回复
3512
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4221
印花税要申报 查看全部回复
3842
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
是2022年第一季度吗? 查看全部回复
3850
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3188
你销售出去肯定有成本,那没有取得成本发票,也要做暂估 查看全部回复
3936
3886
不需要 查看全部回复
3351
谭老师
3601
大宁老师
重开的是免税的发票吗? 查看全部回复
3835
Yan
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3574
不需要,免税收入内申报 查看全部回复
3527
王老师
您好,需要,盈利亏损季度都需要填写所得税申报表 查看全部回复
3731
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