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杨老师
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3018
patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1803
王苗苗老师
你好 查看全部回复
2779
wam
是一般纳税人参考下财会(2016)22号来设置 查看全部回复
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能把之前的已经不再使用的科目更改客户名称吗,不可以 查看全部回复
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李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
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没有问题的 查看全部回复
2492
试用期的员工工资是否也申报个税,需要 查看全部回复
4246
Annina老师
工程成本 查看全部回复
2743
andy老师
那个差异是正常的 查看全部回复
3063
可以的 查看全部回复
2088
木言
这个要计入成本费用科目的,一般计入管理费用 查看全部回复
5109
可以 查看全部回复
1690
安叔老师
社保个人部分个税的时候需要扣除的 查看全部回复
2715
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2304
tammy老师
公司成立很多年了吗?公司有经营吗?有没有员工? 查看全部回复
2850
你是说是怎么做账吗? 查看全部回复
2663
个人填报时,个人承担的社保部分需要填报 查看全部回复
2452
选择自己企业的类型即可 查看全部回复
3176
就是财政拨款 查看全部回复
1937
管理费用-低值易耗品 查看全部回复
2555
谁的员工谁缴费 查看全部回复
2346
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2718
收款 借:银行存款 dai:其他应付款 支付工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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公司借款给个人,公司收取利息,应该是公司给个人开票,要交增值税的 查看全部回复
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没有工资那社保个人承担的部分是员工自己打钱到公司账面的,还是个人部分也是公司交的? 查看全部回复
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是社保全部公司承担么 查看全部回复
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缴纳的6月的社保 查看全部回复
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挂其他应付款 查看全部回复
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你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1900
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2229
甘老师
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
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理论上要在22年6月转出,不过实操里你在发现当月转出,税务一般也不会找你。你咨询税务局的话,他有可能直接让你在23年转出 查看全部回复
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如果不是人力资源公司那种代理,普通企业代缴,就是默认劳动关系存在,若产生工伤或劳动关系纠纷就是潜在风险。代缴社保属于违法行为,行为严重者有可能有入刑的风险。职工必须签订劳动合同,与用人单位存在劳动关系,才能通过单位缴纳社会保险。如果双方没有建立劳动合同关系,只是通过挂靠代理公司来缴纳社保,属于骗保行为,是不允许的。代缴社保,其实有很多的风险。行为严重者有可能有入刑的风险。现如今代缴社保需谨慎,法律已经定性代缴社保是违法行为。 查看全部回复
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借:财务费用 dai:其他应付款 查看全部回复
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如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
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财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3377
现金流量表,是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物(现金,银行存款,其他货币资金)流入和流出的报表。 查看全部回复
2988
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
2953
重新修改填报正确的基数,次月会自动调整上月的金额(多退少补) 查看全部回复
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建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3211
“本期实际缴费金额”填写1月1日至12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分,也不包括单位补缴欠费和跨年度预缴金额。 查看全部回复
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B公司属于雇佣关系的话,可以按工资薪金代扣代缴 查看全部回复
3622
一般是不平的 查看全部回复
3087
李伟老师
各自算各自的 查看全部回复
2833
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3338
是发什么奖金呢 查看全部回复
6928
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2882
你是承租方 查看全部回复
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同城特约委托收款是指收款人按照合同约定,在特定期间内委托开户行向同城的付款人收取特定款项,付款人开户行根据付款人的授权,直接从付款人账户支付款项。 查看全部回复
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2600
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2416
在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3051
去当地社保局注销即可,带着ca 查看全部回复
3092
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1930
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5050
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
3003
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4681
投资活动产生的现金流 查看全部回复
5365
存在这个风险,但具体的征收细节个税法实施条例没有明确 查看全部回复
3599
您好,如果是商贸企业的话, 商品入库时,直接计入库存商品。 查看全部回复
5124
计入管理费用 查看全部回复
4893
不需要 查看全部回复
2812
借款给B?那谁还 查看全部回复
1488
是代缴社保么 查看全部回复
2478
契税直接计入房产的成本 查看全部回复
2794
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1995
孙老师
你好,是在哪个地区 查看全部回复
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郑州这边么 查看全部回复
3166
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5192
是小企业会计准则么 查看全部回复
是哪个地区 查看全部回复
3241
你好同学,通常是需要附工资表的 查看全部回复
8315
一般计提和缴纳社保分录是一起做的,后面附银行回单 查看全部回复
5259
漏掉的没有申报的,需要去大厅更正申报 查看全部回复
2962
按实际缴纳的金额填 查看全部回复
2074
车间里的费用支出一般计入制造费用,但车间里的固定资产维修费计入管理费用 查看全部回复
1477
以年尾为准,社保基数就是你们申报的基数 查看全部回复
2329
质保金一般是挂账其他应付款 查看全部回复
2971
可以计入办公费或其他 查看全部回复
1876
管理费用-维修费 查看全部回复
1597
*金融服务*利息收入 查看全部回复
9890
好的 查看全部回复
1923
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1829
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1890
对方打给你的土地款和契税都不需要你还吗? 查看全部回复
2328
2511
是的 查看全部回复
1957
签了劳动合同,工资可以按正常薪金申报 查看全部回复
2066
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
4000
4647
多交了一个人的养老保险是什么意思,是多扣了养老保险么 查看全部回复
2314
根据《中华人民共和国社会保险法》第六条规定,个体工商户及其在职职工应当参加社会保险。个体工商户职工参加社会保险,是在政府实施社会保险政策的基础上实行的,须向当地人社部门缴纳社会保险费。 查看全部回复
4536
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2495
计入在建工程 查看全部回复
2031
是有做账软件么 查看全部回复
2509
可以只申报五险一金个人承担部分 查看全部回复
2626
洗衣机长期使用的话计入固定资产 查看全部回复
2527
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