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许老师
企业负担的,计入营业外支出 查看全部回复
3827
安叔老师
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
是滞纳金吧,一般计入营业外支出 查看全部回复
2539
张老师
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4081
Annina老师
营业外支出 查看全部回复
5634
王苗苗老师
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1301
燕子老师
你好 查看全部回复
956
会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
779
杨老师.
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
926
李伟老师
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975
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
1115
摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
1358
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2053
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1342
负债的长期借款里有 查看全部回复
1461
andy老师
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
patience
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
2025
计入营业外支出 查看全部回复
1823
杨老师
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1079
谭老师
1163
1740
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
852
借方财务费用-利息支出 查看全部回复
2158
意思是不交社保了,补贴成工资 查看全部回复
1030
财务费用-利息支出 查看全部回复
1038
有两种方法,一种是总工资不变,员工社保个人部分公司承担,计入营业外支出,不能税前扣除 查看全部回复
2021
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1632
可以把这380元计入补贴,计入职工薪酬 查看全部回复
2133
wam
执行小企业会计准 单位承担部分 借:管理费用一社保等 dai:应付职工薪酬一单位社保 个人承担部分 借:管理费用一工资等 dai:应付职工薪酬一工资。 缴纳社保 借:应付职工薪酬一单位社保 应付耶工薪酬一个个承担社保 营业外支出 滞纳金 dai:银行存款 同时 借:应付职工薪酬一工资 dai:应付职工薪酬一个人承担社保 查看全部回复
1596
哈哈老师
您好,记入到固定资产里面 查看全部回复
1587
实操里面可以,全部挂其他应付款 查看全部回复
2407
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
就是财务费用项目 查看全部回复
4129
是说自己的存款在其他银行或人民银行存款的利息收入? 查看全部回复
2007
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
是dai款购进车子么 查看全部回复
1917
交社保的时候计入其他应收款,从工资中扣除时冲其他应收款 查看全部回复
2149
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
1877
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
3461
按照规定来说,社保应该由公司和个人共同承担 查看全部回复
3450
收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
13521
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
甘老师
财务费用-利息收入 查看全部回复
2948
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2109
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
云峰老师
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2577
管理费用-开办费 查看全部回复
3217
在 查看全部回复
1816
该员工是退回了全部社保费还是个人承担的部分的 查看全部回复
2152
同学你好 利息是我们收取对方的是吧? 查看全部回复
4272
公司支付的利息计入财务费用 查看全部回复
2065
一般是冲减单位部分计提的费用 借:银行存款 借:应付职工薪酬-社保(工资) 借:管理费用等(红字) 借:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
2797
小妮老师
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1807
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
属于营业外支出 查看全部回复
1659
高老师
200万计入营业外支出,利息及滞纳金也计入营业外支出 查看全部回复
2700
符合资本化条件的直接进相关资产的成本;不符合资本化条件的,进开办费 查看全部回复
3501
《民间非营利组织会计制度》当中没有设置“财务费用”科目,而与之相类似的一个科目是“筹资费用”科目,《民间非营利组织会计制度》第六十二条规定,筹资费用,是指民间非营利组织为筹集业务活动所需资金而发生的费用,包括民间非营利组织为了获得捐赠资产而发生的费用以及应当计入当期费用的借款费用、汇兑损失(减汇兑收益)等。从中可以看出筹资费用核算的内容并不包括银行的利息收入、手续费支出,因此既然不能记入筹资费用,银行存款的利息收入应该记入“其他收入”科目、银行手续费支出应该记入“其他费用”科目。 查看全部回复
4107
小小
交易性金融资产不能放到其他综合收益 查看全部回复
2362
清岚
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 缴纳 借:应付职工薪酬 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2968
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
这两个挂账不能随意调的 查看全部回复
3679
不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
2388
你们生产车间改建转入在建工程没有? 查看全部回复
4959
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
如果当地没有延期缴纳政策,超过当月规定的缴纳期限就是有滞纳金 查看全部回复
2375
是的 查看全部回复
2312
他爱人的社保是在你们公司缴纳的? 查看全部回复
2184
冲长期应付款 查看全部回复
2519
通常情况下是没有滞纳金的 查看全部回复
3588
秦枫老师
借固定资产 dai长期应付款 本金 借财务费用 长期应付款本金 dai银行存款 查看全部回复
3681
分公司不是独立核算对么,贴现利息计入财务费用。如果打回总部也是计入财务费用 查看全部回复
3067
直接设置明细科目-社保费 查看全部回复
2869
收到dai款 借:银行存款 dai:短期借款 支付时 借:短期借款 财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
3118
计入财务费用-利息支出 查看全部回复
4146
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2871
孙老师
? 查看全部回复
3984
贴现利息计入财务费用 查看全部回复
2572
不可以 查看全部回复
3948
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3177
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3208
2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
2979
计入 营业外支出 查看全部回复
2834
你可以走其他应付款 查看全部回复
4218
其他应收款和其他应付款都只是过渡科目 查看全部回复
3504
曹老师CPA
是的呢 查看全部回复
2778
费用需要调增 查看全部回复
3966
大宁老师
借:银行存款等 dai:其他应收款-保证金 财务费用-利息收入 查看全部回复
4983
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3994
应收利息 查看全部回复
5805
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3434
滞纳金汇算时要调增 查看全部回复
6003
tammy老师
自欠缴之日起,按日加收万分之五的滞纳金。 查看全部回复
3142
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9161
做其他应收或其他应付 查看全部回复
3399
筹资费用 查看全部回复
14825
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