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xinyue
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
张老师
只能对应扣除 查看全部回复
4716
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
安叔老师
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4058
计入成本 查看全部回复
3933
高老师
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
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麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
可以 查看全部回复
2834
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3337
筱粒老师
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4933
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
Amy老师
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4842
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
发票应由销售方开具 查看全部回复
2575
Annina老师
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3301
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5417
成本率=成本/收入 ;利润率=利润/收入 查看全部回复
5655
张瑞峰
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3733
可以抵扣的。 查看全部回复
17538
计提什么成本呢 查看全部回复
2556
可以的 查看全部回复
3909
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
大宁老师
销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
2848
夏老师
具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
若鱼老师
存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑(当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量)]/(月初库存存货数量+当月各批进货数量之和) 当月发出存货成本=当月发出存货的数量×存货单位成本 当月月末库存存货成本=月末库存存货的数量×存货单位成本 查看全部回复
3741
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
5033
3441
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3734
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
冲回 查看全部回复
4069
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8201
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3870
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2796
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4188
venus老师
红字信息表在开票软件里面可以看到 查看全部回复
4847
不是必须预提的,如果预提了,汇算清缴前没有支付的,需要调增 查看全部回复
4204
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2672
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
揭老师
一般纳税人采用简易计税的项目 你开票给甲方就是3% 但是这个项目取得的成本发票是专票 你也不能抵扣 查看全部回复
3118
再做一张红字凭证 更正过来就是 查看全部回复
4553
先将蒸汽分摊到各个项目上 再将发电分摊到各个污水和外售 蒸汽按立方数各个项目的用量进行分摊 电同理 查看全部回复
4724
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
5726
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7449
非同一控制下长期股权投资的初始投资成本(合并成本)=支付价款或付出资产的公允价值+发生或承担的负债的公允价值+发行的权益性证券的公允价值 查看全部回复
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
记入到固定资产里面 查看全部回复
4254
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
4417
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3832
应交税费与税金及附加关系是计提税费的时候,借记税金及附加,dai记应交税费。两者是对应科目。缴纳税费的时候,借记应交税费,dai记银行存款。报表中应交税费反映的是当期已计提未缴纳的税额,税金及附加反映的是当期计提的税额。 查看全部回复
4725
小福老师
研发样品领用材料等 借:研发支出 dai:原材料等. 销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额). 查看全部回复
24076
只要正常的业务可以去税局代开 查看全部回复
3220
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
3589
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3341
可以抵扣进项税额 查看全部回复
5786
可以这么理解,交易性金融资产是为了短期持有进行交易的资产,所以主要根据公允价值来计量损益,入账是也按照公允价值入职。而长期股权投资一般是为了长期持有并从被投资公司获得分红的资产,公司的收益取决于被投资公司的盈利情况,所以在入账时还要考虑商誉等。 查看全部回复
2967
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
建议做进项转出 查看全部回复
3685
莹老师
建筑企业在生产经营中为获取和完成工程所支付的一切代价,包括建筑企业期间经营费用、利润、税金和项目施工现场所所发生的一切费用。项目施工现场所所发生的一切费用包括在项目施工现场所耗费的人工费、材料费、施工机械使用费、现场其他直接费及现场施工间接费(指项目经理为组织工程施工所发生的管理费用)之和。 查看全部回复
4959
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
橘子
调整去年的成本影响的是未分配利润 借或dai以前年度损益调整 dai或借利润分配-未分配利润 查看全部回复
4485
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4242
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4120
用在途物资科目 查看全部回复
4442
实际入库了100, 查看全部回复
4084
计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
4552
Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3229
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
对,肯定需要核算清楚 查看全部回复
2369
可以记入成本,但是需要纳税申报,超过500元还需要开票 查看全部回复
4616
一般会的 查看全部回复
3453
同学 你好 查看全部回复
5958
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4009
成本根据收入来算的 查看全部回复
4171
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3646
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
一般纳税人快递公司的税率才6%,你们给8个点税费亏了啊 查看全部回复
2992
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6273
周老师
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
7733
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
4384
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
3523
1.收到普票时. 2.进项不能抵扣的时候要做转出计入成本 查看全部回复
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
进转出就好 查看全部回复
3414
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4157
计提工资按照公司实际应发工资计提 查看全部回复
3532
是的 查看全部回复
3381
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4350
入账可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3744
应发工资 查看全部回复
4303
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3665
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