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小规模季度报税,利润表中利润总额为负10000元,但是呢,企业想在这一季度交点所得税。可以在所得税报表中,利润总额(应纳税所得额)那里填正数2万么? 这样填和财务报表利润表上数据不一致,会引起预警吗?#餐饮酒店#
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购入某公司股票 100000 股,列作交易性金融资产进行核算,支付价款 230 000 元,其中已宣告发放但未领取的现金股利30 000元,另支付交易费用5000元,全部款项用银行存款付清。会计分录怎么写?#初级#
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公司收到一笔以工代训补贴,我说放在营业外收入,领导说那样就要多交税了,请问我要怎么做呢?领导还说让我问税局,跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保,这样是不是就不用交税了?请问我该怎么做比较好呢?#服务业#
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老师,请问我在建账的时候,应收账款有贷方余额,应付账款有借方余额,我是直接填列负数到期初数,还是将应收账款贷方余额填到预收账款应付账款借方余额填到预收账款?怎样做比较合适也不影响后期操作#服务业#
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老师,请问下我们公司之前社保都是当月计提下月扣款数每月计提一样的。今年由于疫情扣款不一样,我这帐该怎么做?比如2月分帐应像往常计提1269元的,但是它在3月份实际扣款510元而已,我该怎么调整这社保做账啊?我二月该计提多少?#商业#
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老师,想请教一下您,就是食品加工厂新公司还没对公账户,现在付款业务都是私人账号支付的,比如说厂房租金,职工宿舍资金,还有购买设备资金,都是私人付款的,前期我要考虑做一个内账,做一个外账吗?还是只做一个外账?#其他行业#
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开票时税收分类编码内的使用税率和优惠政策类型,享受优惠政策需要更改的吗,我选择了软件维护服务费,显示税率时百分之六,我们是小规模,是否需要我调整至百分之三,使用税率是否需要调整至免税,优惠政策是否要调整至免税,选择享受优惠政策#服务业#
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请问公司前期是代账公司在做账,有票就做,无票就未入账,请问要合并一套账如何处理,哪些需要老板签字确认?还有就是公司好多对公付款无发票,这个账务如何处理,都是前期财务不规范遗留问题,账务如何处理这部分,感谢#高新企业#
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老师您好!我刚接手一家新公司,前面季度500万以下固定资产账面都一次计提折旧,报税时也未填固定资产加速折旧表,我现在需要调整账面折旧重新计提吗?如果调整对前面已申报所得税和财务报表有什么影响?#工业制造#
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一个小微企业,现在工资暂时是零申报。法人给他自己买了社保。我想请教下,社保个人部分怎么入账?挂往来一直到正常经营再冲回来好呢,还是直接全部计入公司成本啊?有其他更合理的处理方式吗?#商业#
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我单位是小规模企业,要给对方开具污泥处理费的发票,我们是把污泥进行发酵处理,做成肥料销售!我想知道的是我污泥处理费应该是劳务还是现代服务里面的专业技术服务,税率今年按照1是吗?#工业制造#
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老师,我们的客户支付了一张汇票,由几家公司按比例分摊这张汇票,这个是签了几方协议的,由其中一个公司贴现之后,分配给其他家公司,这个我怎么做账呢?现在款已收到,是贴现的公司转进来的#其他行业#
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老师,您好,我这边有一笔业务。我们公司提供材料等给加工厂加工,我们支付加工费和加工厂代购的一些物料费给加工厂,然后期间我们寄材料发生的物流费是由我们先垫付,后在支付加工厂加工费和物料费时扣回物流费,但物流费开给我们的是普票,而加工厂的是专票,加工厂开给我们的票是直接按含税价减掉了物流费的金额,那这样我们在付加工厂费用时,虽然扣回来物流费,但也损失了这部分的进项,想请问下老师,这个我们应该让加工厂怎么开票给我们,按总价开票,物流费这部分当折扣,但进项也会一起扣掉,或者我们应该怎么处理这个才能让费用和进项都没有损失?麻烦老师帮忙看下,谢谢#其他行业#
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老师,支付往来款可以挂预付账款吗#其他行业#
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工地项目经理先代垫款项,款先打到公司,然后等收到工程款再报销给他,应该是借:银行 贷:其他应付 然后借:应付账款—X公司 贷:银行对吗? 可以直接做成借:应付账款,贷:其他应付嘛?#建筑工程#
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李老师,去年10-12月份三个月的制造费用-电费都是按照预缴金额计提结转的,多结转了两千多元,今年1月份的电费就是用这两千多元缴纳的,之前并没有设置预付款这个科目,今年我设置了预付款这个科目但是现在预付款这个科目是贷方余额,就是因为去年多结转的两千多导致的,我应该怎么调整,可以直接做借制造费用-电费 红字 借预付款 吗?是内账#工业制造#
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老师好,我司是小规模纳税人,公司股东在公司成立前与甲建筑公司签订单项工程承包合同,现甲建筑公司支付60万工程款到我司公户,另外扣款5 万元,甲建筑公司受我司委托先行代发20万农民工工资;现家建筑公司要求我司开具85万发票,请问金额是否合理?根据发票“三流一致”原则此项目合同应该如何重新签订?#建筑工程#
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老师,如果一个企业即是供应商又是客户,在只设置一个科目核算的情况下,以下业务怎么写分录呢: 1.只设了“应收账款”,现在又向对方购进货物付款。 2.只设了“应付账款”,又向对方销售货物,且发生了部分销售退货。#商业#
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【计算题】某百货商场为增值税一般纳税人, 2019 年 9 月从国营农场购进免税农产品,取得的销售发票 上注明价款 100000 元;运输农产品支付运费 10000 元,并取得一般纳税人开具的增值税专用发票,该批农 产品的 60% 用于职工餐厅, 40% 用于对外销售。 要求:计算商场可以抵扣的进项税额。#农业#
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