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tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
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王苗苗老师
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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andy老师
收到其他正数 查看全部回复
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正数 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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税务师晓雨
银行存款登记反了,当时对应的科目也错了吧 查看全部回复
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patience
是采用的什么会计准则 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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会有影响 查看全部回复
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买烟是为了招待客户么 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
表示付给供货商的货款超过了收到的货物款项,形成了一些债权 查看全部回复
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管理费用一般不为负 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
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李伟老师
完成率(%)=实际完成数/计划完成数*100% 查看全部回复
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
1372
wam
借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
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你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
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燕子老师
这种情况一般是不正常的,所有者权益=资产-负债,所有者权益为负数表示负债大于资产,公司资不抵债,有可能濒临破产 查看全部回复
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发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
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杨老师
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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成为负数是正常现象,说明公允价值低于账面价值了,所以才产生负数的。 公允价值变动损益,是公允价值与账面价值的差额,如果公允价值高于账面价值,就是正数。 查看全部回复
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厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
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那股权转让正常是根据转让价减去你的原值,减去你的合理税费 如果你的,转让价没有低于你的原值,按平价转让,那平价转让就不涉及到个税 查看全部回复
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你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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是利润表上成本栏次是负数么 查看全部回复
1069
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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净资产收益率=销售净利率x总资产周转率x权益乘数 查看全部回复
1779
是的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
896
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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是原来收到的蓝字发票冲红了么 查看全部回复
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886
Annina老师
正常的 查看全部回复
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安叔老师
不为负数的 查看全部回复
2023
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
具体是什么分录? 查看全部回复
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确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
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应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
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1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
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你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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金额不大的话不会的 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
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已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
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纸箱的用途是什么 查看全部回复
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是报增值税么 查看全部回复
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股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
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是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
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你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
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同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
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原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
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你好同学,累计亏损时,不能计提盈余公积。 查看全部回复
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为什么要把给A打款? 查看全部回复
852
是这个月调整前期的账务了么 查看全部回复
1772
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
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第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1333
稍等 查看全部回复
1981
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3770
为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
1625
林宝辉
应付职工薪酬科目出现借方余额吗?理论上,也不会出现负数的。可以查看明细账以及相关分录,确认分录的借dai方是否错误。 查看全部回复
2299
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1688
一般情况做的是借方正数 查看全部回复
1103
秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
1286
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2112
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1089
查明原因,为什么为负数 查看全部回复
1645
要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
1413
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1878
可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1066
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2051
费用率过高,超过同行业标准,会引起税局的注意,也可能让企业自查 查看全部回复
2021
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1158
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1263
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1541
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1270
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
889
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1749
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2369
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3246
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1298
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
987
Lucky
发票没收到 提前支付了款 查看全部回复
2019
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1548
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2129
5月份入账了么 查看全部回复
1849
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1535
公司是事业单位么 查看全部回复
计入销售费用-运费 查看全部回复
应交税费显示是负数,有几种可能:1、增值税进项税大于销项税额,进项税额留抵;2、缴纳的税款大于需要缴纳的税款了;3、代缴个人所得税没有收回来;4、缴纳了税款后没有计提 查看全部回复
2325
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1209
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