登录/注册
李可可
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1489
李伟老师
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1268
王苗苗老师
每股收益可能为负数 查看全部回复
1379
杨老师.
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
934
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
1152
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1541
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
804
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1080
安叔老师
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1199
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
552
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1504
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
911
资产负债表什么是负数 查看全部回复
768
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
732
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1101
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1536
Harry老师
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
958
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1322
是支付年费么 查看全部回复
1407
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
880
同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
1686
云峰老师
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2786
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1114
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1472
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1370
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2819
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
629
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1173
财务软件方便反结账回去么 查看全部回复
1302
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1324
燕子老师
你好,这个是不可以的,如果存货是负数就需要检查是什么原因造成的,是成本多结转了,还是有入库但是发票还没到 查看全部回复
1424
andy老师
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1067
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1398
应收的借方负数,就是dai方,表示收款未开票,但一般收款未开票不会特意做借方负数,有可能是之前开票作废之后分录红冲 查看全部回复
1838
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
2003
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1474
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1272
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1608
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1369
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1237
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1096
可以的 查看全部回复
1011
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
849
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
992
是不是没有计提? 查看全部回复
1375
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1191
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1559
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1197
哪里是负数 查看全部回复
1337
有查找出来原因为什么出现负数么 查看全部回复
1421
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
1004
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
1005
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1193
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
655
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
原蓝字发票入账了么,之前怎么入账的 查看全部回复
1625
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1430
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
810
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
1038
你好,一般来讲,应交税费为负数代表多交税费,或税金未计提,也有可能是当期增值税进项税额大于销项税额形成留抵税额。 查看全部回复
1428
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
1001
报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
999
杨英芝老师
资产负债表里面没有税金及附加科目 查看全部回复
1490
木言
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1747
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
购进的用途是什么 查看全部回复
944
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1528
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1252
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1020
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1192
利润分配-未分配利润可以有余额的 查看全部回复
1003
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1460
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
1613
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1418
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
896
原因可能有以下几点。1、没有设置预收账款的中小企业,可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。 查看全部回复
1795
你的意思是入账时要区分两个账户吧 查看全部回复
844
填写时不考虑固定资产清理的金额 查看全部回复
1754
张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1168
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
1110
同学你好,分录如下 借:应交税费-增值税加计抵减额 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
1793
借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
3896
是建筑公司 查看全部回复
1635
税务师晓雨
借:使用权资产 应交税费-应交增值税(进项税)90 dai:租赁负债 银行存款1590 查看全部回复
2551
你好同学,评估一下当前净资产的公允价值 查看全部回复
1070
如果是公司产生的水电费可以记到管理费用等-水电费 查看全部回复
1880
你们是开具发票的一方还是收到发票的一方 查看全部回复
1164
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
1024
借:管理费用-商业保险 dai:应付职工薪酬-保险费 借:应付职工薪酬 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1059
同学你好,分录如下 执行小企业会计准则 借:银行存款, dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 执行企业会计准则 借:银行存款, dai:其他收益, 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1195
你好同学,是工作中问题吗 查看全部回复
1595
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
1105
(P/A,5%,5)=4.3295 折现金额=3*4.3295=12.9885 B公司第一年 借:使用权资产14.99 dai:租赁负债12.99 银行存款2 第一年年末 借:财务费用 0.65 dai:租赁负债0.65 借:租赁负债 3dai:银行存款3 借:管理费用 3 dai:使用权资产累计折旧3 查看全部回复
1133
所有者权益合计是负数吗? 查看全部回复
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2224
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借:管理费用等-招待费 dai:银行存款等 查看全部回复
2019
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载