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高老师
可以 查看全部回复
3364
大宁老师
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4653
Annina老师
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3181
增值税计算的是销项税额吧 查看全部回复
4358
安叔老师
你们收到什么管理费,增值税以开票额计算的 查看全部回复
3720
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
张老师
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3503
不合理 查看全部回复
2410
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
清岚
您做出口业务正常的进行采购成本销售等记账即可,至于外币,您可以专门设立一个银行存款-外币科目,专门进行核算外币 查看全部回复
3545
Amy老师
各地的规定不一样,以当地的规定为准,建议咨询当地的主管税务机关。 查看全部回复
3446
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
Icy 何
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
陈米老师
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5659
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
张瑞峰
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8783
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4797
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4513
收到钱 借:银行存款/现金 dai:应收账款等 收到票 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3230
andy老师
你说的是挂靠吧? 查看全部回复
4486
哈哈老师
附加税也是12% 查看全部回复
5177
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4902
小黑
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4550
税务师晓雨
一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
5994
工会经费是按照工资总额*2%计算的,企业所得税是按照应纳税所得额*税率计算的,具体你们自己协商 查看全部回复
5362
李伟老师
如果你们必须要采购他们的材料,又必须开票的话,只能加税点了。要么就是换供应商 查看全部回复
3538
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5084
挂靠本就不合法 查看全部回复
3854
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5542
按照一般纳税人要求处理 查看全部回复
5402
如果不是用于加工13%的货物,也不是用于免税项目的等不可抵扣的情形的,按照票面金额*9%。 查看全部回复
6622
让挂靠方跟你们签分包合同,你们公司开工程票给挂靠方 查看全部回复
5825
填写A107012<研发费用加计扣除优惠明细表》 查看全部回复
5072
清包工可以选择简易计税 查看全部回复
6920
扣除项目是住宿餐饮等成本费用,包含可抵扣的进项税额 查看全部回复
6596
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
8217
你好,对方开出专票是几个点的? 查看全部回复
7626
小规模1%,一般纳税人11% 查看全部回复
6688
第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
6282
7128
是的 查看全部回复
5112
借银行存款,管理费用-水电费,dai应收账款,如果水电费没有发票,汇算清缴要调增 查看全部回复
8685
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5445
如果是和工资一起发放的,直接计入工资即可,借:应付职工薪酬 dai:钱 查看全部回复
4707
记入工程施工-劳务费里面 查看全部回复
5157
如果项目是简易征收、甲供材或者营改增之前的老项目,可以开 查看全部回复
6597
归老师
企业间的管理费是不能扣除的 但是如果提供了相应的服务或者劳务可以税前扣除 查看全部回复
5850
是的 正确 查看全部回复
17559
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6912
上个月开票了,上个月申报交税,这个月红冲,可以冲减这个月收入 查看全部回复
13572
连人带车一起租的,公司可以开9%的发票,确认收入,相关人的工资+车折旧的费用进相关成本 查看全部回复
8847
分包的话 让分包公司给你开发票进施工成本就可以。你还收啥管理费? 感觉你这是挂靠吧 挂靠的话,视同自有项目进行核算。 查看全部回复
8568
您好,这个是在汇算清缴计算企业所得税的时候纳税调整的一项,和增值税没有关系。 查看全部回复
11871
可以的 查看全部回复
7137
您好,这个需要看你们的合同是怎么签订的 查看全部回复
10701
一般纳税人采用的一般计税,开票需要开具的是9%。 查看全部回复
15995
你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
778
Lucky
可以公户转给个人 无发票可以去税局代开 查看全部回复
861
需要的 查看全部回复
788
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
533
李可可
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
351
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
809
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1398
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
在这种情况下,将管理费、开户费借记“其他应收款”是一种常见的处理方式。 查看全部回复
701
800*0.06=48 查看全部回复
698
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
理论上是可退的 查看全部回复
979
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
要看你的工资是几月份的,还有就是以前月份的累计工资和扣除情况 查看全部回复
707
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
855
您好 查看全部回复
662
申报数据你们改不改? 查看全部回复
516
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
1210
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
1088
wam
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
614
工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
749
黄仁淇
装修工程,如果是租入房屋,按照预计使用寿命和剩余租赁期孰低摊销,如果是自有资产,按照预计使用寿命摊销,一般不低于5年 查看全部回复
1072
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1053
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1144
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
673
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
燕子老师
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1404
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
你好,一般是6个点 查看全部回复
1359
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
什么意思? 查看全部回复
1204
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1000
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
什么税费 查看全部回复
1017
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