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易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
王苗苗老师
需要交哪些税费?不交税费 查看全部回复
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李可可
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
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费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1051
收到 查看全部回复
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这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
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杨老师.
原来的会计做的库存是虚入库的? 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
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安叔老师
是在填什么表呢 查看全部回复
1469
侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
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一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
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tammy老师
要 查看全部回复
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不需要备案了,现在 查看全部回复
897
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
1528
西贝老师
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
911
哈哈老师
这个是不包含的 查看全部回复
1485
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
1970
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
试用期满后的工资按绩效工资,绩效工资怎么算,没有列明。有基本工资么 查看全部回复
1518
曹老师CPA
之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
1250
小规模纳税人连续滚动12个月销售收入超过500万强制转一般纳税人的 查看全部回复
1604
3%属于简易征收,一般纳税人不想享受这个税收优惠政策的话,可以正常开9%的 查看全部回复
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借:其他应收款20000 dai:银行存款 19500 其他应付款 500 查看全部回复
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可以签订补充协议 查看全部回复
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这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1013
andy老师
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1641
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
如果有专项附加扣除项目的话,是每月都可以扣除的,但是需要员工在个税APP里填写信息 查看全部回复
816
是的,亲理解 查看全部回复
1450
Harry老师
你好,扣除政府补助,会相应减少银行存款,用减少后的流动资产除以流动负债。 查看全部回复
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是对内销售还是出口 查看全部回复
1188
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2234
意思是建造固定资产么 查看全部回复
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销售榴莲树苗产生的管理费销售费记到管理费用/销售费用 查看全部回复
1425
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
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意思是公司提供建筑服务 查看全部回复
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6%或者备案差额征收5% 查看全部回复
1719
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
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借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
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一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
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-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
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印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1697
存货的采购成本:包括购买价款(扣除商业折扣)、相关税费(关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等)、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。(价、税、费) 查看全部回复
1389
你好同学,如果是小规模纳税人或者是用于不得抵扣进项税的项目,则是价税费合计。 对于一般纳税人购进可以抵扣的增值税,则进项税额是不计入成本。 查看全部回复
1496
同学你好,存货的采购成本包含价税费哈 查看全部回复
762
同学你好,垃圾清运服务的税率是6% 查看全部回复
1241
木言
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
patience
不合理 查看全部回复
1983
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
地震属于自然灾害,自然灾害造成的减少不需要做进项转出 查看全部回复
795
你好同学,以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。向委托方收取的政府性基金或者行政事业性收费,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
1378
您好,经常遇到的就是用于福利 招待费 免税 简易计税项目的都不能抵扣 查看全部回复
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发票根据实际业务开,可以参考之前的发票内容 查看全部回复
1134
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1610
不可以 查看全部回复
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借:在建工程 20000 应交税费-应交增值税(进项税额)2200 dai:银行存款 22000 查看全部回复
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那么卖掉我怎么开票,就开普通的发票就可以了 查看全部回复
购买?开发票? 查看全部回复
1424
是账务处理么 查看全部回复
792
如果是用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
1997
实际是跟哪家公司发生的业务 查看全部回复
1479
需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
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,不属于化妆品行业的,选15 查看全部回复
1642
稍等 查看全部回复
876
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1788
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
谭老师
可以在税前扣除 查看全部回复
925
當月收入158万,是含税金额么 查看全部回复
1077
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1651
张
在个人所得税app中点击历史申报记录,点击已完成,进入需要修改的申报中 查看全部回复
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借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
同学你好,农业机械往外销售税率开具9%哈 查看全部回复
1423
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1804
你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
1246
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1577
是建筑公司 查看全部回复
1599
你们是出租人还是承租人? 查看全部回复
1461
这个要看你们实际业务综合判断分析了 查看全部回复
1385
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1210
记入库存商品 查看全部回复
955
普通的用途是什么,具体业务是什么 查看全部回复
1679
房屋属于A公司么 查看全部回复
1020
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
秦枫老师
你这个问题 ,一两句话无法解释清楚 ,正常管理费1.5到3个点,税负率,看你公司收票有无要求,在看对方能提供多少发票,才知道每次你要扣多少,所以大家都转单了 ,如果想知道具体税费如何核算,可以联系客服,私教! 查看全部回复
1410
同学你好,具体是什么业务据实扣除呢 查看全部回复
1677
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1083
应该是说的之前效益好的时候 多计提工资但是不发放,等到效益不好的年份做反向的冲减 查看全部回复
884
可以计入开发间接费 查看全部回复
1473
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
要看开什么内容了 查看全部回复
1726
借 其他货币资金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 银行存款 财务费用-手续费 dai 其他货币资金 查看全部回复
1574
税务师晓雨
你确定你们收到的是全部的290元的税款哈 查看全部回复
财务费用-手续费 查看全部回复
1395
都是在异地开具的是吗? 查看全部回复
1282
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