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甘老师
对,之前公司没有挂账其他应付款,只能现金给他 查看全部回复
2519
wam
核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
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厚积薄发
需要零申报 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3379
patience
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2285
孙老师
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2817
王苗苗老师
可以 查看全部回复
2932
许老师
属于买卖合同,需要缴纳印花税 查看全部回复
5566
杨老师
印花税不用 查看全部回复
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填申报的月份或者季度开始的时间 3.1号或者1月1号 查看全部回复
2059
清岚
可以填写1 查看全部回复
3271
木言
按乘以12计算 查看全部回复
2029
金额不大的话,建议不用修改了 查看全部回复
2741
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
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红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1482
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
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按照《税法》相关规定,房屋租赁合同,应该按租赁合同记载金额的千分之一计算印花税,并要注意以下几点: (一)购买印花税票自行贴花、并划线注销。 (二)租赁合同如果只规定了月(或年、或日)租金标准而无租赁期限的,可在签订合同时先按定额5元贴花,以后结算时再按实际金额计税,补贴印花。 (三)如果税金在五百块以上,或者要反复贴花的,去填纳税申报表。 (四)两个立合同的人都要计算缴纳并粘帖印花税。 查看全部回复
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可以去大厅办理更正申报 查看全部回复
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不是的,这个在单价里面选择的 查看全部回复
10396
安叔老师
印花税的购销合同是包含销售收入,和购进货物价值 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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您好,您的问题具体是什么 查看全部回复
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小企业准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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填一起就可以 查看全部回复
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一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
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税法上说的是按合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
借:应交税费应交印花税 dai:库存现金 查看全部回复
2236
是的 查看全部回复
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借:固定资产清理119304.04 累计折旧155988 dai:固定资产 275292.04 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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数字有点看不太清楚 查看全部回复
1590
你开票内容是什么 查看全部回复
1035
1641
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 计税依据按照前款规定仍不能确定的,按照书立合同、产权转移书据时的市场价格确定;依法应当执行政府定价或者政府指导价的,按照国家有关规定确定。 证券交易无转让价格的,按照办理过户登记手续时该证券前一个交易日收盘价计算确定计税依据;无收盘价的,按照证券面值计算确定计税依据。 查看全部回复
3561
1、电子税务局,选择税费申报及缴纳 2、选择综合申报,点击财产和行为税合并纳税申报。 3、选择印花税,点击税源采集。 4、点击增加。 5、录入印花税税源明细信息,点击确定。 6、保存下一步。 7、生成印花税申报表,点击申报。 查看全部回复
3464
印花税计入税金及附加 查看全部回复
2396
是的.. 查看全部回复
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继续适用减半政策的 查看全部回复
1927
2470
颜老师
不过,每个地方不一样,您还是与当地的税务局在沟通下,是不是有额外的税收优惠 查看全部回复
1736
如果签订了技术服务合同需要交纳的 查看全部回复
4256
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
是自产还是外购? 查看全部回复
1742
燕子老师
收到预收款时 借:银行存款 70000 dai:预收账款 70000 确认收入时 借:预收账款 70000 银行存款 (收到的差价) dai:主营业务收入 62000 应交税费-应交增值税-销项税 结转成本 借:主营业务成本 45000 dai:库存商品 45000 查看全部回复
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合同单独列明的增值税,就不包括 查看全部回复
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转营业外收入 查看全部回复
1610
印花税报借款合同税目印花,选不上什么原因,你是选的按次申报还是什么 查看全部回复
3703
需要的,你们这个属于买卖合同,没有签订合同也需要缴纳印花税 查看全部回复
2008
你开票时,不含税金额按合同上输入 查看全部回复
3147
可以的 查看全部回复
2268
不存在销项税额,对方会开具红字发票,冲销你的进项税额 查看全部回复
2377
采用方案一好一点 查看全部回复
2292
云峰老师
您好,亲,股权转让今年没有新的政策,还是咱们去年的印花税法。 查看全部回复
1998
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
供应商开具的发票是含税的金额,是不是你们支付金额和开票金额没协商好 查看全部回复
2115
含税价和不含税价分别是多少,相差多少 查看全部回复
2682
这应该是按照你们购进商品的成本缴纳印花税 查看全部回复
2269
免税普通发票 查看全部回复
2091
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2435
入账时是怎么入账的 查看全部回复
5326
合同 查看全部回复
3772
其他费用:运输费、装卸费、包装费、保险费、仓储费、入库前的挑选整理费以及运输途中的合理损耗可以抵扣。 查看全部回复
2380
需要 查看全部回复
1804
李伟老师
收入的话是根据不含税收入去申报 查看全部回复
2329
andy老师
印花税是一个税种,在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人,为印花税的纳税人,应当依照《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)规定缴纳印花税。 查看全部回复
1570
发电厂自用电不属于增值税的视同销售范围,无需做视同销售处理,不需要缴纳增值税及企业所得税。 但是需要计入费用核算,费用增加计入借方核算。 发电厂自用电的账务处理是, 借:管理费用等科目, dai:库存商品。 查看全部回复
9363
还没核定,按次申报,一般而言为收到实收资本当月开始产生纳税义务,次月征期前申报缴纳 查看全部回复
2215
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4677
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3133
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3778
你要是核算材料的成本就是含税价/1.13 查看全部回复
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是小型微利企业么,是算2022年的么 查看全部回复
2823
2590
小妮老师
企业股权转让按“产权转移书据”中的“股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的)”缴纳印花税,税率为价款的万分之五。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。 查看全部回复
2026
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
稍等,把分录发给你 查看全部回复
1670
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
不一定 查看全部回复
2354
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2372
建设工程勘察设计合同的计税依据为勘察、设计收取的费用(即勘察、设计收入)。 建筑安装工程承包合同的计税依据为承包金额,不得剔除任何费用。如果施工单位将自己承包的建设项目再分包或转包给其他施工单位,其所签订的分包或转包合同,仍应按所载金额另行贴花 查看全部回复
2678
为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
1947
一、合同(指书面合同) 借款合同 借款金额的万分之零点五 融资租赁合同 租金的万分之零点五 买卖合同 价款的万分之三 承揽合同 报酬的万分之三 建设工程合同 价款的万分之三 运输合同 运输费用的万分之三 技术合同 价款、报酬或者使用费的万分之三 租赁合同 租金的千分之一 保管合同 保管费的千分之一 仓储合同 仓储费的千分之一 财产保险合同 保险费的千分之一 二、产权转移书据 土地使用权出让书据 价款的万分之五 土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移) 价款的万分之五 股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五 商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据 价款的万分之三 三、营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 四、证券交易 成交金额的千分之一 查看全部回复
2949
高老师
不影响 查看全部回复
5006
母公司的没有关于投资的业务不变化 查看全部回复
2448
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
印花税在缴纳当月直接计入营业税金及附加就行了 查看全部回复
2064
现在退回来了吗 查看全部回复
2244
不需要的 查看全部回复
3252
4050不含税换算成含税是这样算的 4050/(1-6%)=4308 查看全部回复
3910
算毛利不应包含增值税 查看全部回复
1861
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3034
如果资本公积之前缴纳过印花税了,资本公积转增资本不需要缴纳印花税 查看全部回复
3480
含税就是指包含增值税在内 查看全部回复
1549
是的,涉及到印花税的也需要缴纳 查看全部回复
3070
按1000 查看全部回复
3030
会计准则上是在缴纳时直接计入营业税金及附加 查看全部回复
2713
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2832
有的 查看全部回复
2501
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