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patience
是的 查看全部回复
2240
李伟老师
更正企业所得税的利润总额 查看全部回复
3033
孙老师
你公司可根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号)第28条“一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联,如果丢失前已认证相符的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证;如果丢失前未认证的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证”的规定去操作,你公司不必重新开具一份新的增值税专用发票给购买方。 查看全部回复
2529
高老师
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
2099
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3819
甘老师
申报明细需要修改 查看全部回复
14987
许老师
你可以让对方提供截图确认 查看全部回复
2586
tammy老师
没有收到发票,先入账了,等实际收到发票的时候,先把上个月入账的先冲掉,然后再以实际发票的金额入账 查看全部回复
2679
王苗苗老师
按照规定你们应该是在3600-5400之间 查看全部回复
3288
是的,21年收到发票时 借原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税 dai银行存款等 22年认证时,借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2339
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 查看全部回复
2607
4805
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
安叔老师
可以 查看全部回复
2874
2480
可能购货方开具红字信息表,对方税务局要求提供该资料 查看全部回复
2067
秦枫老师
同学你好: 你是发生了什么应税业务需要开具0税率的发票 ?零税率是涉及进出口业务才开具的?国际运输服务、航天信息服务、广播影视服务、合同能源服务、离岸外包服务等等? 查看全部回复
1905
红冲的发票按照上个月的入账分录,金额为负数 查看全部回复
3300
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告[2016]47号)规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理:(一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3906
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
2998
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2486
隔月只能红冲 查看全部回复
2615
小妮老师
每个月月初给税务那边寄发票? 查看全部回复
2855
数量和单价要填 查看全部回复
2958
挂靠方外省A公司在本省提供建筑服务,在本省报验时,本省会按照报验的税务登记号提供一个个税的账号和密码在项目所在地做全额全员申报,如果本省未提供个税账号密码,则是项目所在地税务局机关允许回公司所在地外省A公司机构所在地申报,申报都是他通过自然人扣缴客户端申报! 查看全部回复
2978
之前入账了吗? 查看全部回复
2399
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4742
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2760
清岚
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4185
杨老师
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5520
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5488
没有明白,是想继续申报5月份办理外经证的业务涉及到的个税吗? 查看全部回复
4754
如果6-7月确实有工资支出可以申报 查看全部回复
2956
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4811
你好,需要退回的 查看全部回复
2407
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2577
你好,一般不能,因为月底出口的报关单有可能没有电子数据传到税务局 查看全部回复
3209
网上没法申报,去税务大厅现场报 查看全部回复
2374
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3751
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
8870
对方开红字信息表的时候实际认证了没有 查看全部回复
3509
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2419
2589
稍等 查看全部回复
4400
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3273
实行定期定额缴纳税款的纳税人,可以实行简易申报、简并征期等申报纳税方式。 对于采取简易申报方式的定期定额户,在规定期限内通过财税库银电子缴税系统批量扣税或委托银行扣缴核定税款的,当期可不办理申报手续,实行以缴代报。定额与发票开具金额或税控收款机记录数据比对后,超过定额的经营额、所得额所应缴纳的税款,需要自行申报。 查看全部回复
5911
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5445
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2494
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3690
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3908
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3633
把发票退回去,做进项税转出处理 查看全部回复
2249
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8601
公户收款是销售性质的吗 查看全部回复
3148
你这是开了两张负数发票 正常去增值税申报表申报 没有影响的 查看全部回复
1538
登录发票勾选认证平台-选择发票勾选认证-汇总确认 查看全部回复
1943
补救方法就是尽快补申报,补滞纳金 查看全部回复
3031
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3186
Harry老师
你好,作废的发票不需要申报。 查看全部回复
2293
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4126
这种情况不需要重新开发票,去年的8.5万后面附的有银行回单吧 查看全部回复
2848
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2341
是的,联系一下对方,核实一下 查看全部回复
3638
红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3036
开具金额和作废金额是一样的吗? 查看全部回复
3007
5766
需要代扣代缴 查看全部回复
3503
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3951
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3191
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4114
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3812
没有资质的话,最好由总部来开 查看全部回复
3041
建议更正1月申报表 查看全部回复
3231
可以,你认证的时候选好所属期 查看全部回复
2702
进项税额转出 查看全部回复
2689
入库入帐 查看全部回复
3340
2866
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1887
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
认证做进项税转出 查看全部回复
3120
不一定 查看全部回复
3105
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
个人是指个体工商户吗? 查看全部回复
2750
《附表二》(本期进项税额明细) 1.第1栏"(一)认证相符的税控增值税专用发 票"填写纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控《增值税专用发 票》、税控《机动车销售统一发 票》和《货物运输业增值税专用发 票》,按发 票票面"金额"填写本栏"金额";按发 票票面"税额"填写本栏"税额". 查看全部回复
3056
劳务费如果是一次性收入的,以取得该项收入为一次;属于同一项目连续性收入的,以一月内取得收入为一次。 查看全部回复
6102
印花税通常是在签订应税合同时就需要缴纳 查看全部回复
2269
是收到个人代开的发票么 查看全部回复
3207
席俊义
正常登录税务局系统,填报收入就可以啦,不管开不开票,经营收入都需要申报的。 查看全部回复
3235
曹老师CPA
不会的 查看全部回复
3753
你好,通常情况抄税申报清卡后就可以开具发票了。 查看全部回复
7067
应退或应补税额=[(综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额 查看全部回复
3521
做采购处理,海关申报增值税和关税,涉及应税消费税品的缴纳消费税 查看全部回复
4370
支付违约金,借:营业外支出—违约金, dai:银行存款等科目。 查看全部回复
3139
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10647
首先,需要找到这张发票,然后拿回,其次,如果收到了红字发票,有以下两种处理方法: 1。如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票。 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就做进项税转出处理,等红票拿到后,直接附到凭证后即可。 查看全部回复
4121
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15004
业务真实,在小规模纳税人标准内开普通发票免增值税。 查看全部回复
3019
会的,在进项表里面进项税额转出会统计出数据 查看全部回复
3407
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2981
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