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绾绾
借方余额代表多付的钱,或者已付款未收到发票 查看全部回复
3366
小智
应该是应交税费–应交增值税的借方余额表示留底税额 查看全部回复
4029
这个不是固定的,实操中要灵活运用的 查看全部回复
2806
小小
其他应付款借方余额就要重分类到其他应收款科目 查看全部回复
3443
应收账款在借方表示客户欠你的钱 查看全部回复
4244
易老师
有固定资产科目呀,跟你录入其他科目差不多 查看全部回复
3581
红冲了 查看全部回复
3085
venus老师
对的 查看全部回复
3570
要录入,按照科目余额表录入,就不会不平,不平那么就是哪里弄错了 查看全部回复
4406
不一定 查看全部回复
4005
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4118
Icy 何
因为金额不大,这里可以不考虑通过以前年度损益调整科目 。这里有两种方式:第一种 借应付职工薪酬 -5000 借银行存款5000 借XX费用 -5000 dai应付职工薪酬 —5000 第二种:借XX费用 -5000 借银行存款5000 查看全部回复
3731
Yan
盈余公积一般按税后净利润提取 查看全部回复
3705
反结账 查看全部回复
3528
Annina老师
借其他应付,dai主营业务收入,应交税费借dai红字 查看全部回复
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其他应收报表数=其他应收款明细期末借方余额+其他应付款期末明细借方余额。其他应收款期末明细dai方余额要调到其他应付款 查看全部回复
4023
Amy老师
序时账是日记账,只包含了现金日记和银行存款日记账。 查看全部回复
4507
安叔老师
是按资产负债表的期末余额 查看全部回复
4639
刘老师
可以, 查看全部回复
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为什么要冲管理费用 查看全部回复
2777
货币资金类加减合计结果 查看全部回复
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你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
谭老师
你是其他应付款付超了 查看全部回复
3083
是的 查看全部回复
3517
大宁老师
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4155
3113
检查一下是不是有哪一笔缴纳社保的分录没有冲掉其他应付款 查看全部回复
5477
把图片发下 查看全部回复
10228
高老师
盈余公积是计提的 查看全部回复
4512
已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
3241
本年利润dai方表示增加,借方表示减少,上面因为本年利润有借方余额,是亏损,下面史盈利 查看全部回复
3290
对 查看全部回复
3672
1月付的做到1月 查看全部回复
3091
不正常 查看全部回复
5397
张老师
4044
你收到的承兑吗? 查看全部回复
3499
影亦老师
要先结转损益再出报表哈 查看全部回复
4896
计提工资的分录的借方和dai方是反的 查看全部回复
2943
往来对账 查看全部回复
4562
如果都结转到本年利润的话,借dai方应该是平衡的 查看全部回复
2971
财务数据是企业生产经营情况的反映,财务根据业务做账 查看全部回复
4640
如果利息超银行同期同类dai款利息的所得税调增 查看全部回复
4193
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
3685
dai方740 查看全部回复
3076
上面的合计是借和dai两方分别的总计 查看全部回复
8663
清岚
你好,您记账本位币为美元的话,港币就是您的外币,在港币发生交易的时候,需要按照对应的汇率把港币折算成美元记账,对于港币账户期末需要做汇兑调整。如果您港币账户实际有款就要有余额,港币账户实际没有资金就没有余额 查看全部回复
4081
梦梦老师
资产类期末余额=期初数+本期借方发生额?本期dai方发生额 查看全部回复
3850
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4050
Summer
建议您做一笔调整分录,将其他应收款调整到其他应付款,出一个报表,该是什么数据就是什么数据。 查看全部回复
4024
如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
3649
小福老师
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4534
余额在哪一方就填在哪一方 查看全部回复
4286
小梦老师
你只要理解借dai要平衡的道理就行,资产增加在借方,而获得购买资产的资金,来自借款和经营收入等 查看全部回复
3502
计提的是12月份当月的。 查看全部回复
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同学你好,银行现金余额表和银行出纳核对,往来明细和销售核对,入库和采购系统核对,核对无误就是正确的 查看全部回复
4611
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3497
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5035
莹老师
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3930
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
4057
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4600
待处理财产损益是资产类科目,它的借方反映预备损失,dai方反映预备收益。不属于费用类科目。 待处理财产损益科目用于企业在清查财产过程中查明的财产盘盈、盘亏和毁损的价值,包括盘盈存货的价值。待处理财产损益科目类似固定资产清理科目,都是过渡性科目,一般期末是没有余额的,它的余额都进入了当期损益类科目。 查看全部回复
5337
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4445
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
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如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
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你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
哈哈老师
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4054
andy老师
不一样 查看全部回复
4239
是不是记错了,你可以根据业务去核对下,如果其他应收款在报表项目中是负数,做账没什么问题的话,你可以重分类到其他应付款中 查看全部回复
3857
李钢老师
银行的钱不可能是负数,肯定是你账做错了 查看全部回复
5259
现金流量表没有期初数,企业会计准则只有本期数和上期数 查看全部回复
4514
你要是中途建账的话,期初数就是你接到的账的期末数 查看全部回复
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你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
4921
夏老师
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
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库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3440
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3926
你结转到本年利润就平了 查看全部回复
3603
资产负债表有对应项目的,如果遇到应收dai方重分类到预收dai方,应付借方重分类到预付借方,其他应收其他应付类似 查看全部回复
3814
你好,如果做帐的每笔分录借dai方合计金额都相等的话,本期发生额借dai合计会相等;如果期初余额不平衡,期末余额一般不会平。 查看全部回复
3699
陈米老师
资产负债表中,期初平,那只要期末数左右是平的就行!资产类账户的期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额-本期dai方发生额 查看全部回复
4502
同学两条线一般是本年累计转入下一年 查看全部回复
4318
一般情况下,其他应收款是资产类,借方余额表示是别人欠公司钱,其他应付款是负债类,dai方余额是公司欠别人钱。 查看全部回复
21718
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3988
那你得查找一下。你一定是哪出了问题。 查看全部回复
4885
说明你的报表有误,需依次检查一下科目。 查看全部回复
6150
悠悠老师
余额不平,意味前期帐务处理不对。建议你让前任处理好。你如果让它平,只有考虑平,只是技术处理,风险的承担是谁?交接一定有平,不平让前任写清楚不平的原因。 查看全部回复
5290
税务师晓雨
要么是账记错了,数据弄错了,查找错误地方,更正就好 查看全部回复
4339
没有时间给你核对,教你一个方法,你自己去查把 查看全部回复
5255
你好,公户提取的备用金反映在在帐面上是现金,现金用于日常费用报销支出及零星采购等支出,有余额很正常。只要是真实发生的业务都没关系的。只 查看全部回复
4074
王苗苗老师
资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在 资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在dai方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 查看全部回复
11745
期初余额是去年期末余额,本年期末余额资产类=期初数+借方累计-dai方累计 查看全部回复
6329
你的报表期末数本来就不平,你按照这个数据录入当然不会平了 查看全部回复
4441
你好,应收帐款属资产类科目,期末余额在借方,表示还没有收回的款项,在dai方表示预收或你欠别家企业款项 查看全部回复
5894
正确的分录:借:应付账款,dai:银行存款 查看全部回复
4015
你好,库存商品期末余额=期初库存商品+本期入库商品-本期出库商品,已入库但未认证的进项票不含税不是一回事 查看全部回复
4476
你好,先找到不平的原因,再处理 查看全部回复
3769
你好,可以用材料成本差异 查看全部回复
4427
你好,应交税费要按明细科目建帐 查看全部回复
6799
你好,科目余额表的未分配利润是每年累积的本年利润结转的,资产负债表期末的未分配利润包括科目余额表里的未分配利润及本年利润 查看全部回复
6924
七七
现金流量表编制有问题吧 查看全部回复
9810
这个月补做 查看全部回复
6624
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