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归老师
这个根据公司的规定来 查看全部回复
7326
哈哈老师
您好,不用只要在汇算清缴前发放的工资都是可以扣除的 查看全部回复
12294
可以一个季度预提一次 查看全部回复
5922
Annina老师
保险起见,建议你进开票系统再上传汇总一次,然后再申报 查看全部回复
8388
电子设备可以计入到库存商品里面 查看全部回复
19503
您好,收到专票进项税额可以抵扣的话,需要把进项税额和费用调整一下 查看全部回复
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您好,可以啊,工资什么时候发放,怎么发放是公司自己决定的 查看全部回复
9603
您好,可以税前扣除的 查看全部回复
6363
是的 查看全部回复
5868
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
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很多方法,你未分配利润余额大么? 查看全部回复
83160
您好,可以报销的,可以在税前扣除 查看全部回复
21258
金额小的冲减当期 查看全部回复
13797
王老师
您好,问题呢? 查看全部回复
6057
高老师
计入固定资产,计提折旧时入研发费用 查看全部回复
6300
不超过银行同期同类dai款利率的且借款金额在股东投资金额2倍以内的借款利息可以扣除 查看全部回复
7182
需要 查看全部回复
9207
李伟老师
你好 查看全部回复
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开办费是二级明细科目,主要是核算企业筹办期间的费用 查看全部回复
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您好,两种都是可以的 查看全部回复
6912
您好,根据国家税务总局 关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告 国家税务总局公告2013年第66号现将纳税人资产重组有关增值税问题公告如下: 纳税人在资产重组过程中,通过合并、分立、出售、置换等方式,将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债经多次转让后,最终的受让方与劳动力接收方为同一单位和个人的,仍适用《国家税务总局关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2011年第13号)的相关规定,其中货物的多次转让行为均不征收增值税。资产的出让方需将资产重组方案等文件资料报其主管税务机关 查看全部回复
6066
您好,您一月份的工资就在一月份发放,在二月份申报,在一月份计提工资就行。 查看全部回复
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并入工资申报个税,比如个人税后工资8000,交税500,申报8500 查看全部回复
6984
借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6795
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5877
您好,可以在发放的时候计提年终奖 查看全部回复
8595
可能是的,也可能是财务计算错误 查看全部回复
8253
6597
悠悠老师
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6552
借:管理费用——职工薪酬 货应付职工薪酬。与签合同沒关系。五险一金是否能补交之前月份的,看当地社保规定。 查看全部回复
10467
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6696
分开登记,折旧 查看全部回复
6336
年度计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年度收入额-准予扣除额 准予扣除额=基本扣除费用60000元+专项扣除+专项附加扣除+依法确定的其他扣除 查看全部回复
7542
这个需要看开票是怎么开的 查看全部回复
5823
可以 查看全部回复
7407
税务师晓雨
比如,你提供技术服务,这个人员工资就是成本 查看全部回复
5913
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8325
借银行,dai应交税费一应交增值税(留底退税额) 查看全部回复
6309
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
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除了研发费用加计扣除,所得税是15%,有补助,其他的都差不多 查看全部回复
这个你既然报表也已经出了,那在一月份再把剩下的做一笔补发的会计分录就行 查看全部回复
可以这样开 查看全部回复
8856
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
6228
会影响2020年的净利润 查看全部回复
7740
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
12987
有的,存货非常损失,进项税要做转出处理。你购买存货时的进项税肯定是抵扣过了,如果没有抵扣那当然没有进项转出了 查看全部回复
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您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7227
5787
不符合固定资产确认条件的列入低值易耗品 查看全部回复
7884
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借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
11097
2019年12月7日,财政部 税务总局发布《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(财政部 税务总局公告2019年第94号),公告中指出: “2019年1月1日至2020年12月31日居民个人取得的综合所得,年度综合所得收入不超过12万元且需要汇算清缴补税的,或者年度汇算清缴补税金额不超过400元的,居民个人可免于办理个人所得税综合所得汇算清缴。居民个人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的情形除外。” 查看全部回复
7668
长期待摊费用 查看全部回复
7659
有,小规模纳税人附加税减半征收。 查看全部回复
6930
没有影响 查看全部回复
10845
是的,转营业外收入 查看全部回复
10701
个人做发票分割单,发票复印件入账 查看全部回复
12483
您好,符合条件可以使用 查看全部回复
32256
您好,您想错了 查看全部回复
7488
6516
您好,这是什么情况?为什么叫您开票? 查看全部回复
9441
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6957
您好,按照《财政部、国家税务总局关于工伤职工取得的工伤保险待遇有关个人所得税政策的通知》(财税[2012]40号)规定对工伤职工及其近亲属按照《工伤保险条例》(国务院令第586号)规定取得的工伤保险待遇,免征个人所得税。 查看全部回复
10818
和研发无关的支出计入原材料,转入生成成本,完工然后转入库存商品,卖出结转成本 查看全部回复
15696
开的是普票还是专票? 查看全部回复
9891
您好,物业费可以进管理费用~物业费 查看全部回复
8532
可以进管理费用 查看全部回复
5949
李钢老师
你好,你是说,去年的分录,没有经过“应付职工薪酬”科目核算是吗? 查看全部回复
6741
7416
您好,对只要一个季度自开普票没超过30万就行。就免征增值税 查看全部回复
7515
支付从事小额零星经营业务的个人支出不到500元的不需要发票,只需收据,但是需要注明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息,就可以作为税前扣除的原始依据。前提条件:对方为无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人。 查看全部回复
8316
您好,属于哪一期的费用就记哪一期 查看全部回复
7290
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
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根据财政部 国家税务总局 关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知 财税〔2011〕70号 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
12249
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7479
符合规定可税前扣除。账处理是进福利费 查看全部回复
10602
8100
您好,印花税在学习中是不用计提的,但是实际中一般都是计提的,这样以后查询方便。 查看全部回复
7281
年终奖金个税计算方式在2021年12月31号此前有下列二种方法:方法一:不划入当初综合所得,以全年度一次性奖金收益除于12个月获得的金额,依照按月计算后的综合性所得税率表,明确税率和速算扣除数,独立测算缴税。 全年度一次性奖金个税测算 计算方法为:应纳税所得额=全年度一次性奖金收益×税率-速算扣除数;方法二:划入当工资个人所得,依照累计预扣法延付税金后,依照综合所得本年度汇算要求,开展本年度汇算。 查看全部回复
7389
给你们开了多少房租发票? 查看全部回复
6264
您好,印花税一般是根据合同金额*税率来计算的 查看全部回复
9153
产品和购进材料过期销毁的,会计上借营业外支出,dai产品或者材料,税法上,购进的材料,进项不用转出,如果是人为原因导致的过期,需要进转出,具体问题具体分析,政策原因报废的,国家政策原因,借营业外支出,dai材料,进项可以不转出,其他人为原因的,进项转出 查看全部回复
7209
您好 查看全部回复
6525
进管理费,进在建工程的话,之后还要交房产税,不划算 查看全部回复
20448
你买设备的话,收到设备的发票和安装的发票,都需要计入设备的价值,作为固定资产 查看全部回复
9270
对,还没报销就是先记入其他应付款,等报销的时候再把其他应付款冲了。 查看全部回复
7146
高考做的哪方面支出呢?具体业务是什么? 查看全部回复
7092
计提坏账,借信用减值损失,dai坏账准备 查看全部回复
6633
进营业税金及附加 查看全部回复
5976
研发费加计扣除和是不是高新技术企业没关系,加计扣除的话,只要记录清楚、真实、单独列支都可以享受加计扣除。 查看全部回复
12807
更改二级科目 可以这样冲回的 查看全部回复
7605
做账把之前的冲红,然后按照正确的税率做账 查看全部回复
7893
10890
您好,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
开票不含税收入栏次 查看全部回复
7578
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