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王苗苗老师
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
651
李可可
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1025
Annina老师
是的 查看全部回复
1243
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1038
西贝老师
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1527
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1304
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1501
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
是支付年费么 查看全部回复
1389
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
863
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
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收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1067
安叔老师
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1078
杨老师.
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2792
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
593
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1155
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
987
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1327
andy老师
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1058
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
1220
曹老师CPA
调整公司架构吧亲 查看全部回复
1534
按实际的开具 查看全部回复
1498
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1994
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
如果公司是一般纳税人,借 在建工程 20000 应交税费-应交增值税进项1800 dai 银行存款21800 查看全部回复
如果是项目上的需要计入项目成本的 查看全部回复
1092
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
收到 查看全部回复
780
可以的 查看全部回复
993
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
1175
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
992
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1541
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
1250
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
3%属于简易征收,一般纳税人不想享受这个税收优惠政策的话,可以正常开9%的 查看全部回复
1557
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1799
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
968
可以 查看全部回复
1288
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1184
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
646
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
774
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
可以签订补充协议 查看全部回复
1313
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
984
会计用自己银行卡往新开的一般户里转了了100元、借 银行存款 100dai 其他应付款 100 查看全部回复
1439
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1641
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
平时他打入的投资款是打到私户, 查看全部回复
817
报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
963
跨年了么 查看全部回复
1168
木言
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1729
购进的用途是什么 查看全部回复
935
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1216
意思是建造固定资产么 查看全部回复
1096
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
意思是公司提供建筑服务 查看全部回复
920
这个需要根据具体的情况具体分析 查看全部回复
1065
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
775
谭老师
是少了还是多了? 查看全部回复
2067
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
1328
编制现金流量表时,是销售货物现金流入100 查看全部回复
1116
分录不对吧 查看全部回复
1420
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1174
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,扣的200万不是利息么 查看全部回复
1339
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1588
参考交易性金融资产的处理 查看全部回复
1595
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1400
发票根据实际业务开,可以参考之前的发票内容 查看全部回复
1134
企业购入,还未付款,dai方为应付账款 查看全部回复
1308
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
896
借:在建工程 20000 应交税费-应交增值税(进项税额)2200 dai:银行存款 22000 查看全部回复
那么卖掉我怎么开票,就开普通的发票就可以了 查看全部回复
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做 查看全部回复
1150
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
974
服务费现在完成了么 查看全部回复
1601
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
1011
同学你好,分录如下 借:应交税费-增值税加计抵减额 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
1784
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