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venus老师
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4022
tammy老师
一般有合同按合同约定的利率 查看全部回复
3757
小小
收款时,借预收账款,dai银行存款 查看全部回复
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计提做财务费用,,dai应付利息 查看全部回复
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建议参考个人所得税政策,比较全面 查看全部回复
3577
Annina老师
缴纳个税的公式只有一个:。计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数 查看全部回复
7283
需要 查看全部回复
3563
大宁老师
第一个问题转出去给谁了? 查看全部回复
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增值税50*0.13 查看全部回复
3626
你好,请问这个是什么软件? 查看全部回复
2805
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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建议你问下对方之前跟你们签订的是否有借款协议,如果有的话建议看下借款协议中约定的利率及日期 查看全部回复
4138
Yan
开票需要计销项,进项进行抵扣 查看全部回复
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冲减在建工程 查看全部回复
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利润表是每年算的 查看全部回复
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如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3307
调整次月交 查看全部回复
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卖了收钱就晓得收入了 查看全部回复
2785
要交,一般纳税人6% 查看全部回复
12367
如果属于小规模纳税人,季度不含税收入不超45万且没有开具专用发票免增值税 查看全部回复
4278
COCO老师
无需 查看全部回复
3511
张瑞峰
可能存在部分收入没有收到,有的成本费用没有实际支出,存款有期初余额,有拿本期现金支出上期费用的等等,中国的企业会计准则是权责发生制 查看全部回复
12869
而已老师
可以的 查看全部回复
3456
主要是看你们公司这笔收入有没有在外账体现,如果有体现,一般是不含税 查看全部回复
3100
收到充值款可以入预收账款,按提供服务分期确认收入 查看全部回复
3356
Amy老师
收到发票了吗 查看全部回复
3659
如果确定后期要开票,可以等到开票时候再确认收入 查看全部回复
3370
M老师
销项税1000000/1.13*0.13 查看全部回复
3421
李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4165
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3388
易老师
可以 查看全部回复
5121
Icy 何
需要计提折旧和摊销的 查看全部回复
6817
不需要体现出来 查看全部回复
3258
绾绾
你这边申报了开票,顾客能在平台查询到吗 查看全部回复
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一般纳税人需要 查看全部回复
3316
未分配利润是累计几年的净利润 查看全部回复
3830
如果调整了以前年度损益的话不等是可以的 查看全部回复
2763
李钢老师
按照会计处理方式,应该按照权责发生制原则,分期确认收入。 查看全部回复
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应交税费没列入 查看全部回复
4069
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
3766
4322
包老师
按合同约定的收款日期确认收入,如合同未约定日期,发货时确认收入 查看全部回复
3470
钱都退回去了,怎么还有收入 查看全部回复
3169
通不过原因发下 查看全部回复
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被稽查了有补税,罚款,滞纳金风险 查看全部回复
8266
谭老师
是的 查看全部回复
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具体什么业务的预收账款? 查看全部回复
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每次拿货都要开票吗? 查看全部回复
4445
劳务费 查看全部回复
4649
是做借款转入吗 查看全部回复
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能开多少发票,先看你想缴多少税。应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,想算开多少销项,销项=你想缴纳的增值税+进项+上期留抵—进项转出。提醒:增值税不是你想缴多少就缴多少的,具体需要根据企业的实际情况去判断,不同企业情况不一样,不能一概而论。至于能开多少发票,也不是会计决定的,有的客户要求开票再打款,或者客户要求开票,不开票就投诉等等,都不是会计能控制的。建议:结合实际情况+税负+考虑风险问题等综合考虑 查看全部回复
3415
当时借:银行,dai:应收的吗? 查看全部回复
3707
劳务收入对应的相关成本费用都可以税前扣除 查看全部回复
3564
入111390 查看全部回复
4181
安叔老师
这需要税务机关认定的 查看全部回复
3681
增值税,城建税及附加税,个税 查看全部回复
4672
一般先确认收入,月底结转成本,安全生产经费按照不同行业不同标准计入生产成本,制造费用,dai记专项储备 查看全部回复
5228
主营业务收入 查看全部回复
3885
看管理要求,内账用收付实现制还是权责发生制,实操中,有些企业内账就做个流水账,按收付实现制,就可以按实发入账 查看全部回复
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既然是已开票的话,就正常做收入啊! 查看全部回复
6043
哈哈老师
真实情况可以按照工资薪金申报,只是及时在个税汇算清缴的时候多退少补个税就行 查看全部回复
4154
Karina老师
你好,新收入准则下,其实合同履约成本类似之前的工程施工科目 查看全部回复
5607
和正常的销售确认收入分录一样 查看全部回复
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4370
这个看你公司的经营实际 查看全部回复
3201
夏老师
服务费借银行存款。dai主营业务收入dai应交税费。车款。借借银行存款dai其他应付款。借其他应付款dai银行存款。 查看全部回复
3429
首先往来款不能算收入,但是你开票了就得纳税 查看全部回复
6676
内帐风险不大,同学 查看全部回复
3764
银行账户分开吗? 查看全部回复
3505
这个不一定,如果有纳税调整事项,应纳税所得额调整后为正,是要交的 查看全部回复
3780
一年只有4万也不会缴税 查看全部回复
4720
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5511
利润表统计的是本年累计数 查看全部回复
3755
定期定额由税局定,每月由税局固定扣缴,查账征收依据是收入减费用支出计算应纳税所得额,如果亏损,不用缴个税 查看全部回复
4913
投资的如果符合资本化的应计入投资项目成本 查看全部回复
3420
微尘
这个没有强制要求,不过建议挂一下往来,这样方便后期查帐 查看全部回复
3736
不能 查看全部回复
7082
营业成本填本年累计数 查看全部回复
4123
那没有办法提取数据的 查看全部回复
4194
进财务费用 查看全部回复
2854
开票回来进费用是吗 查看全部回复
3240
你们到底是要分开申报还是合并汇总申报 查看全部回复
8019
高老师
根据红字发票做帐就好,不用以前年度损益调整 查看全部回复
3888
Summer
跨年了吗?不涉及到跨年,借:主营业务收入 dai:应收账款 冲回多的部分。 查看全部回复
3452
什么行业? 查看全部回复
3147
会导致不一致 查看全部回复
3537
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3509
最好是从19年开始建账 查看全部回复
3538
3950
不报税务局的内帐是吗 查看全部回复
5350
3424
筱粒老师
增值税及附加 查看全部回复
5279
应收账款的数字不一定等于主营收入的 查看全部回复
6146
你们是什么类型的企业呢 查看全部回复
3372
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3922
这种负数比对通不过的,大厅申报 查看全部回复
3277
可以先申报未开票收入 查看全部回复
3800
让对方给你开赔偿款收据 查看全部回复
3802
刘老师
可以, 查看全部回复
5056
1-3表具体看下你的行业 查看全部回复
4375
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