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张老师
金额500以前就可以 查看全部回复
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大宁老师
今年内的吗? 查看全部回复
6494
筱粒老师
当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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高老师
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
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Icy 何
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4966
可以的 查看全部回复
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发票是以公司抬头的就可以 查看全部回复
4084
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
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设备作为固定资产吗? 查看全部回复
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jessica老师
不要入账,直接系统里作废 查看全部回复
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你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
4177
挂往来,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3857
需要的 查看全部回复
3037
Annina老师
付给个人的话需要申报 查看全部回复
3493
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10012
可以 查看全部回复
3730
venus老师
先找到差额原因再调整 查看全部回复
6584
而已老师
你好 查看全部回复
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微尘
真实业务没有影响 查看全部回复
3298
这个没有发票不能扣除,你可以凭评估报告做账,折旧,所得税调增 查看全部回复
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借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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可以计入长期待摊费用,在不低于1年的摊销期摊销 查看全部回复
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进原材料 查看全部回复
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借销售费用,dai库存商品,应交税费-应交增值税-销项税,所得税申报填表视同销售 查看全部回复
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领用的时候让经办人备注哪些是客餐用,哪些是员工餐用 查看全部回复
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做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
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差几块钱对方不付款的话转营业外支出 查看全部回复
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把发票附在11月凭证后面 查看全部回复
3783
山峰
您好,冲销掉这笔账就可以了。 查看全部回复
3870
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5465
Karina老师
你好,请问是公司购买这个机器自己公司用吗? 查看全部回复
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发票根据业务来开 查看全部回复
4114
汇算清缴前取得 查看全部回复
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借其他应付款,dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配一未分配利润, 查看全部回复
3432
清岚
根据业务开票 查看全部回复
4049
算劳务费 查看全部回复
2682
是的 查看全部回复
3053
2434
按照折扣后金额正常入账 查看全部回复
3017
借:无形资产 查看全部回复
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会计上可以入账 查看全部回复
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第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4895
取得交易性金融资产时,应当按照该金融资产取得时的公允价值作为其初始确认金额 查看全部回复
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租房合同写明不含税房租多少,税费多少,合计多少,比如给房东租金不含税100,税费10,开票110, 查看全部回复
2853
安叔老师
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
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一般转账支票都是对公业务,估计对方应该3点后就不处理对公支票业务了。如果3点后入账可能次日才能到账了 查看全部回复
5863
今天款不能到账 查看全部回复
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这个模具是可以反复使用的吗? 查看全部回复
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请问外汇汇款发报固定暂收户是自己公司的一个银行账户吗? 查看全部回复
4050
你是指发票是开给房东的吗? 查看全部回复
4080
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12828
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3642
悠悠老师
只要是业务真实,调账合理,更换制单人无风险。 租房没发票,有其它资料(如付款单据/收据),可以入账的。 只是没发票不能税前列支。 查看全部回复
4546
哈哈老师
谁报销就挂谁的账 查看全部回复
3379
450-60+110 查看全部回复
4004
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
莹老师
是什么pk?是你们销售团队哪一方取胜哪一方的奖励吗 查看全部回复
3773
Summer
一般由劳务派遣公司承担。 查看全部回复
3987
根据采购合同,支付凭证入账,借材料,dai应付账款 查看全部回复
3005
一般情况下,有发票才能税前扣除,没得发票可以入账,但要纳税调增 查看全部回复
3403
系统汇率设置 查看全部回复
5540
如果退的保证金,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
3670
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
xinyue
发票抬头是你们公司名称的才可以。 查看全部回复
3661
赔偿是员工吗?员工 借:管理费用 其他应收款(责任人或者保险公司) dai:银行存款 查看全部回复
3667
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3635
车辆保险 借:管理费用/销售费用等 应交税费-应我增值税-进项税额 dai:银行存款 车船税 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
4059
不是,固定资产在达到预定可使用状态时,可以暂估入账,次月开始计提折旧,等到金额确定后对固定资产账面价值调整,后期正常计提折旧即可 查看全部回复
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
公积金支付凭证 查看全部回复
4293
需要 查看全部回复
3480
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8558
销售费用-业务招待费 查看全部回复
3795
不需要 查看全部回复
3961
打折部分开具红字发票,根据红字发票入账,如果已结转成本,打折部分对应的成本应红冲。收到190万 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2654
风险大 查看全部回复
3103
没有发票的,所得税不能扣除,要调增 查看全部回复
3342
金额不大的可以入今年的,金额太大的就不行了 查看全部回复
4591
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5624
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4159
Amy老师
跨了年的不建议入账了。但是确实有特殊原因现在才拿到票,金额不大的话,可以入账。 查看全部回复
4149
需要入账 查看全部回复
4348
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
不是的,可以为公司办事的其他车辆。 查看全部回复
8087
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3733
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4797
都可以 查看全部回复
7891
周老师
这个是可以入账的,从发票看应该是财政收款的 查看全部回复
3213
不可以 查看全部回复
3009
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4387
Afei老师
员工交来的餐费发票是因为公司业务接待而发生的吗? 查看全部回复
3763
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3931
可以计入间接费用 查看全部回复
4539
之前具体做的什么分录 查看全部回复
3740
张瑞峰
可以入账,但要把计提的利息跟50万本金还给法人 查看全部回复
3930
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