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哈哈老师
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
Annina老师
可以把发票放到计提凭证后面 查看全部回复
4904
按照权责发生制每个月都需要计提 查看全部回复
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借:固定资产 借:管理费用-办公费(负数) 计提折旧的时候 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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税务师晓雨
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
5677
小黑
你好,应发数 查看全部回复
5513
需要计提 查看全部回复
7824
开多少,做多少费用 查看全部回复
5913
高老师
你好 查看全部回复
11560
李力
劳务派遣公司计提,因为工人的劳动关系是和劳务派遣公司签订的,社保也是劳务派遣公司交 查看全部回复
5782
悠悠老师
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
高荣老师
纳税调增 查看全部回复
7400
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8899
1月发的也可以扣除 查看全部回复
6255
2月发的3月申报 查看全部回复
5718
放收入作为附件 查看全部回复
账号正在注销中
工作服押金跟计提没有关系 查看全部回复
4491
可以的,是哪个月的就计提到哪个月 查看全部回复
8487
每个月计提可以附一份复印件 查看全部回复
5265
不是说必须设置二级科目,但是你设置了二级科目将来查询方便 查看全部回复
13167
对,一般都是在月底计提的 查看全部回复
5076
归老师
差额不大,次月调整就可以。 查看全部回复
5715
如果是同一个客户是可以的 查看全部回复
5157
按照上年计提增值税的会计分录把多计提的部分做红字分录 查看全部回复
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发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
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郭艳飞
当然可以计提折旧 查看全部回复
5940
您好,可以做一个调帐凭证,但需要把每一笔的凭证号、计提数、实际数及差额等列出做成表格做为附件附在记账凭证后面 查看全部回复
9810
增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
4743
可以 查看全部回复
6714
你好,需要收回,无法收回需要按坏账处理 查看全部回复
7380
您说的不计提是什么意思 查看全部回复
4437
提成本就是浮动数据 查看全部回复
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印花税严格来说是不需要计提的,只是计提一下以后查询方便 查看全部回复
4149
一般是根据工程进度确认收入,开票,符合业务逻辑 查看全部回复
5031
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
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可以不用计提 查看全部回复
5553
对,也是按照十年计提折旧 查看全部回复
4014
需要 查看全部回复
7902
先把之前的补提了,再做缴纳的分录就行 查看全部回复
6318
您好,是的 查看全部回复
3996
计提的工资填写到账载金额,实际支付的填写在税收金额 查看全部回复
6156
申报个税你是按照什么数申报的? 查看全部回复
10242
而已老师
都可以,建议单独计提 查看全部回复
5697
您好,在吗 查看全部回复
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做到交款当期,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
5319
冲回 查看全部回复
6129
需要调整回来的 查看全部回复
4392
最好计提一下,以后查账方便 查看全部回复
您好,需要调整 查看全部回复
4338
您好,不需要 查看全部回复
4806
资料齐全是可以税前扣除的 查看全部回复
5895
算错了呗 查看全部回复
5427
在本月补登记计提就可以了。 查看全部回复
5814
吕敬宇老师
您好,支付费用和计提摊销费用是两码事。 你可以先支付费用后摊销,也可先计提后支付。具体如何做你要与你们的会计沟通一下,当然最好是直接找财务老大。 查看全部回复
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不可以,冲红 查看全部回复
4221
这个是个人习惯。没有强制性的 查看全部回复
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为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
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多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4707
七七
做了缴纳部分那银行不就对不上了,计提部分可以留在下个月在用 查看全部回复
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支付出去的能要求退回吗? 查看全部回复
一般当月的社保在当月的工资里面扣除,如3月的社保在3月份的工资里面扣除。 查看全部回复
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借:管理费用-残保金 dai:其他应付款 查看全部回复
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增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
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闲置不用的需要计提折旧,大部分固定资产都需要计提折旧 查看全部回复
5238
李钢老师
你好,个人所得税是不进入税金及附加科目的。举例:工资1000,个税5。确认工资时,借:主营业务成本、相关费用等科目,1000 dai:应付职工薪酬1000。发放时,借:应付职工薪酬1000,dai:应交税费——个所税5 dai:银行存款995。 查看全部回复
4365
这个0.05元直接计入营业外收入就行 查看全部回复
4104
为什么没全部计提呢? 查看全部回复
3951
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
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不用管它,如果卖了,需要处理 查看全部回复
5949
您好,您具体是什么意思吗没做账吗? 查看全部回复
7110
您好,每个月计提没发放的时候按照零申报,等三个月发工资的时候再按照实际的发放数申报 查看全部回复
5283
您好,是根据公司税后的净利润计算的 查看全部回复
4374
是返还减免么? 如果不是 只是加计扣除 税前减免这种 不用体现减免过程 查看全部回复
4302
借:财务报表 dai:应付利息 查看全部回复
7731
没有计提折旧的原因是什么? 查看全部回复
6921
对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
4356
借:管理费用 制造费用等 dai:其他应付款 查看全部回复
5202
如果确认无法收回了,借:资产减值损失 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
6417
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5094
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4914
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
计提,借研发支出一资本化支出或费用化支出,dai应付职工薪酬,发放,借应付职工薪酬,dai银行存款 查看全部回复
10188
应收账款的出售不附有追索权,按实际收到的款项,借记“银行存款”科目,按所售应收账款已提的坏账准备金额,借记“坏账准备”科目,按所出售应收账款的账面余额,dai记“应收账款”,按其差额借记或dai记“财务费用”科目。 应收账款的出售附有追索权。 会计分录: 借:银行存款 dai:短期借款 查看全部回复
14778
需要计提折旧 借:管理费用/制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
5274
您好,汇算时年终奖仍没发放就调增。 查看全部回复
还没办理过户手续么? 只要达到预定可食用状态就可以进固定资产,当月购入固定资产次月开始折旧 查看全部回复
4329
《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
12042
借:管理费用/销售费用-福利费 dai:库存商品 查看全部回复
4419
借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
4896
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交教育费附加 应交地方教育费附加 查看全部回复
4077
您说的什么意思呢 查看全部回复
3834
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
7929
质保金一般是和发票一起开票挂账的,不用计提 查看全部回复
5778
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
是的 正确 查看全部回复
17559
工会经费工资总额的2%,职工教育经费工资总额的8% 查看全部回复
12357
按照权责发生制处理 查看全部回复
7272
小月老师
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
6543
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
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