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杨老师
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1023
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1145
andy老师
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1295
patience
燃油费是公司承担的么,是发生的什么燃油费 查看全部回复
1847
王苗苗老师
一般发票开具无误,没有发生销货退回、应税服务中止等情形,不能随便红冲发票。如果红冲了对公司来说一般也没有什么影响,为了跟客户搞好关系,和气生财,可以红冲的。 查看全部回复
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用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产的不可以抵扣进项。上述以外的情况下是可以抵扣的,比如出差取得的住宿费发票 查看全部回复
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简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1277
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1444
附表2的第10栏和8b栏金额不一定相同 查看全部回复
1445
李伟老师
你们免增值税是什么政策 查看全部回复
1885
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1869
是用于公司的办公生产么 查看全部回复
1103
tammy老师
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1594
总收入乘以税率 查看全部回复
2072
不可以 查看全部回复
935
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1263
安叔老师
请问哪里不明白呢 查看全部回复
2224
是的,对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入免征增值税。“高校学生食堂”,是指依照《 学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14 号)管理的高校学生食堂。 查看全部回复
3482
连续月份滚动的 查看全部回复
1458
专票需要认证,普通发票不需要 查看全部回复
公司增值税是月报还是季报 查看全部回复
1803
原来的加计抵减的分录,原样红字冲销 查看全部回复
1819
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
889
开票明细是住宿费,底下备注是停车费?实际是什么,一般入账是按开票内容入账的 查看全部回复
1851
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2369
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1823
入账时,不用价税分离,全额计入费用。勾选平台上勾选不得抵扣。 查看全部回复
2056
小米
合同不是必备条件 查看全部回复
1394
云峰老师
你好同学,是自己生产的,还是外购的。 查看全部回复
1607
公司是小规模么 查看全部回复
1321
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1260
福利费的专票不能抵扣进项 查看全部回复
1518
10月份除了红冲的发票有开具其他的发票么 查看全部回复
970
没有这样的规定 查看全部回复
1542
没有的 查看全部回复
1264
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1874
可以的,可以把几张专票录到同一个记账凭证里 查看全部回复
1769
股东会增资决议,增资是实收的,要银行流水,然后带上相关资料和公章到工商局变更 查看全部回复
1308
为什么要退增值税,是多缴了,还是留底退税 查看全部回复
1059
对方已经确认了后可以开具红字发票了 查看全部回复
7076
借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2709
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2047
公司如果是一般纳税人可以抵扣的,增值税一般纳税人购进农产品,不适用农产品核定扣除政策的,从按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1524
不是的,还有附加税,个税,企业所得税,印花税 查看全部回复
1431
不用 查看全部回复
1688
一般纳税人企业,开具发票专票和普通发票税率要看开票内容是什么了,如果开票内容一样的话,专普票税率也是一样的。 查看全部回复
1693
这个不影响的 查看全部回复
2566
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2040
是一般纳税人么,2021年的专票,23年可以抵扣增值税的 查看全部回复
1235
你们公司有该设备,也属于正常出租,就可以开 查看全部回复
1546
可以的 查看全部回复
1581
停车库停车费属于出租不动产,小规模税率是5% 查看全部回复
1569
同学,您好,你们销售的苗木是自己种植的吗? 查看全部回复
1354
是忘了输银行账号了么 查看全部回复
1729
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1988
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2279
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1878
自2023年1月1日至2027年12月31日,自主就业退役士兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 查看全部回复
1517
可以 查看全部回复
1175
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
公司给对方开具150万的发票确定收入并核算增值税 查看全部回复
1489
哈哈老师
您好,比如说11月份税期的,在12月报税前可以抵扣 查看全部回复
1832
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1933
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2043
是的,农产品自产自销免征增值税 查看全部回复
1891
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1628
计提什么,收到发票正常入账就可以了 查看全部回复
1383
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2141
需要补入 查看全部回复
纳税申报的时候应该怎么报呢,按实际业务申报 查看全部回复
1701
电子税务局有入账标识模块,点已入账 查看全部回复
2420
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1529
公司的经营范围里包含物业费 卫生费 维修费么 查看全部回复
1555
你好同学 借应交税费—未交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
3188
附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
1070
房东 查看全部回复
1040
借 应付账款 80000 dai 其他应付款-老板 80000 查看全部回复
1464
税务师晓雨
你好,你们是租户还是房东? 查看全部回复
1568
税种起始时间是什么时候 查看全部回复
2216
你好,哪里不明白呢 查看全部回复
1961
不可以,增值税加计扣除政策结束期之后就不可以用了 查看全部回复
2107
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1496
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1828
1778
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1978
2435
没有查到么,取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1650
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1749
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2182
对方是数电票试点企业么 查看全部回复
1813
如果是一般纳税人,如果取得发票没问题,用于应税项目,可以抵扣的 查看全部回复
1315
登录开票系统,月底统计可以查询的 查看全部回复
1224
增值税发票综合服务平台,全电发票查询 查看全部回复
1686
所得税免 查看全部回复
3171
您好,具体哪里不会 查看全部回复
1603
合规的办法只有工资奖金,分红;有的公司会找替票报销是不合规的办法,平台不做交易 查看全部回复
2006
可以的,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
4152
如果只是拆除空调和设备,可以开具*其他建筑服务*设备拆除费 查看全部回复
3555
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