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andy老师
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
3016
王苗苗老师
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4382
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4079
税务师晓雨
借:银行存款 3万 dai 预收账款+应交税费-应交增值税-销项 合计 3万 9月确认收入,借:预收账款 dai:主营业务收入 分摊一下确认多少收入 查看全部回复
3515
Afei老师
一般会计会选择做,摘要:收到退回办公用品款,借:银行存款168,管理费用168(红字)。重新购买的商品,借:管理费用199.5,dai:银行存款 199.5。如果对方开具的是增值税专用发票,还有考虑应交税费-增值税-进项税 查看全部回复
3407
大宁老师
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6134
李钢老师
9月正常做账,错发票相当于正确发票做账,次月红冲后,次月用相同的会计科目,金额用负数 查看全部回复
6036
税务规定 查看全部回复
7599
悠悠老师
你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
3361
夏老师
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
3352
不用了 查看全部回复
3498
如果有退库或者其他引起商品退回的情况,可以红冲的 例如销售商品退货 借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4113
高老师
你好,用的 查看全部回复
3493
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
按照实际销售额缴纳 查看全部回复
3401
venus老师
要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
4442
同学你们实例对帐不是按暂估的 查看全部回复
4798
Annina老师
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
6003
你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
3600
dai方余额表明的是已经计提但是没有交的税款。如果确实不是欠税,而且金额太小了,可以调整年初数,调整以前年度损益。 下月税款征期时,交税时就冲减了。 借:应交税费--个人所得税 dai:银存 查看全部回复
5278
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3959
你可以更正申报所属期为3月份的增值税申报表,如果那时候有增值税税款,可能更正起来会很麻烦,所以这种情况需要咨询税务局如何更正。如果没有增值税税款,直接更正申报就好了,但可能会影响你后面几个月的增值税申报表中的数据。 查看全部回复
3558
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
3537
一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5039
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4229
同学,你要提交后会自动生成编号 查看全部回复
4011
把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
3132
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4460
你好,这个要看公司成立在税局备案时所选择的会计制度 查看全部回复
3712
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5812
李伟老师
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4207
都可以 查看全部回复
5654
1.登录税控设备 2.找到发票管理~发票填开 3.选择发票号码进行开具 4.找到开票框的上方,点击红字或负数 5.将需要开红字的发票代码,发票号码输入 6.点击确定,负数发票自动生成,开具即可 查看全部回复
3003
对 查看全部回复
4569
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
如果你的发票还能要回来。那你就催收发票。如果你的发票不能要回来。那就把暂估冲回。 查看全部回复
5601
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
4838
如果是专票,需要先填写红字发票申请单,审核通过后,打印出来,然后开具红字发票,并点击审核通过够的审核单号。如果是普票,直接点进开票系统中开具负数发票。 查看全部回复
5002
你好,本月开具的发票入本月的帐 查看全部回复
3483
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
当天红冲,当天可开 查看全部回复
为什么要调整? 查看全部回复
3912
第一步:进入开票软件——“发票管理”——“发票填开”——“电子增值税普通发票填开”——点击票面【红字】按钮; 第二步:录入需要红冲的正数电子增值税普通发票的代码和号码,填写两遍必须要保持一致,点击【下一步】,在弹出的提示框核对发票信息,点击【确定】按钮; 第三步:系统如果能够从发票库中查找到对应正数发票信息,则点击【确定】按钮后,系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息;如不能调出票面信息,则需要在负数发票填开界面手工填写各项信息(数量和金额为负数); 第四步:确认发票填开界面上的所有信息正确后,点击【保存】按钮完成开具。 点击“发票管理”——“发票查询”,双击打开要冲红的电子发票,直接点击票面上方的【冲红】按钮,快速进行冲红。 查看全部回复
4081
你的财务报表上你可以看到七月份的营业收入。 查看全部回复
3457
当月开具的发票当月可以作废。过了当月就不能作废了,需要做红冲。开红字发票。 查看全部回复
3244
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
可以。 查看全部回复
6147
你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3156
对方没有抵扣的话,销售方开红字信息表,然后再开红字发票 查看全部回复
9604
Amy老师
专票必须要他们那边做红字增值税专用发票信息表填开的,跟他们说一下步骤吧 查看全部回复
5614
启用进销存系统 查看全部回复
3643
你好 查看全部回复
4481
是正常的 查看全部回复
5515
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3861
没问题 查看全部回复
3617
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4301
哈哈老师
如果还开正数发票就抵了,如果不开就申请退税或者留抵 查看全部回复
6326
你好,借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
3521
你合理金额只能开495.05,不是500 查看全部回复
6810
用支付的账怎么做的? 查看全部回复
5074
之前是怎么做的呢? 查看全部回复
4183
红冲了,抵减当期销项税,不退 查看全部回复
3949
对,这种暂估的分录一般就是针对发票暂时还没来呢,先暂估,等发票来了再把暂估的冲销了 查看全部回复
4851
可以 查看全部回复
5286
你好,具体是什么暂估入帐? 查看全部回复
6001
暂估的时候一般是按照不含税暂估,收到发票,把暂估的分录全部负数红冲了,然后再按照发票的金额写分录就可以,把进项加上 查看全部回复
4821
如果6月没有收到发票直接当收到发票做的,那么发票到了,直接把发票附在凭证购买 查看全部回复
4376
直接把发票附在凭证后面 查看全部回复
4001
小黑
用本年利润弥补以前年度亏损,分录不用单独做,直接将本年利润结转到利润分配--未分配利润账户就会自动弥补以前年度亏损 查看全部回复
5028
实际上有这个资产吗? 查看全部回复
4562
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3680
这个是特殊情况处理,每个地方税局处理的方法也是不一样的,具体的可以咨询一下主管税局 查看全部回复
14347
让对方开正确的发票过来 查看全部回复
5774
你好,红冲票是跨月的吧 查看全部回复
5834
可以记账结转的 查看全部回复
5226
可以不交保险的 查看全部回复
4897
借:应交税费—未交增值税 dai应交税费应交增值税(已交税费) 查看全部回复
4678
是的,是这么做的 查看全部回复
5083
需要 查看全部回复
5408
七七
发票来了,把原暂估分录红冲,按发票重新入账 查看全部回复
5579
这个对方不给开红字发票你们无法红冲,所以最好还是和对方协商才行的 查看全部回复
9918
你好,先开红字增值税专用发票信息表,然后开具红字发票 查看全部回复
8133
你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
5536
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13115
Christina
对,当时确认多少成本就冲销多少 查看全部回复
12564
不需要 查看全部回复
4566
5235
如果你税务一次性扣除了,账上按照月折旧的,之后所得税汇算调增 查看全部回复
6033
会计上还是按照固定资产折旧处理 查看全部回复
5368
暂估合适 查看全部回复
4767
你好,预付购材料款时借方是什么科目? 查看全部回复
5833
你好,是跨年多计提了? 查看全部回复
5007
是的 查看全部回复
4758
对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
4952
借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
7084
你好,根据实际业务补入帐就行了 查看全部回复
5321
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10308
5581
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