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甘老师
你好,计入在建工程 查看全部回复
4294
patience
可以把原分录冲掉,按正确的入账 查看全部回复
2052
杨老师
是的 查看全部回复
3437
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3155
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2962
可以更正 查看全部回复
3063
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3581
许老师
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3483
生产车间用房屋建筑物作为间接费用计入制造费用,厂部行政用办公房屋的折旧计入管理费用 查看全部回复
2968
清岚
根据你们的实际业务做结转分录处理 查看全部回复
2569
王苗苗老师
这属于车间间接费用可以计入制造费用 查看全部回复
3035
木言
老会计私下开了一张1千块钱的发票是什么操作? 查看全部回复
3113
安叔老师
1.借管理费用(红字)3359.49 dai其他应收款红字3359.49 查看全部回复
2131
你可以先暂估一个结束日期 查看全部回复
2187
你们合同还在执行吗? 查看全部回复
2960
小妮老师
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
高老师
对于企业取得的土地使用权,应该去按照实际支付的价款,作为实际的成本计入无形资产科目。入账之后,从那个月起,根据土地的使用权规定的年限,分摊企业管理的费用。对于规定的年限一般是七十年,可以根据土地使用权证上面规定的起止日期去进行相关的确定。 查看全部回复
4090
秦枫老师
5年你到难道一次入账了 然后再分期摊销 ?正常每月计提次月缴纳就可以了! 查看全部回复
2227
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2712
分录可以的 查看全部回复
4404
Harry老师
你好,因为管理费用属于损益类科目,所以调整以前年度管理费用,需要使用到以前年度损益调整科目,如果是调增管理费用的,其分录为: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款等 如果是调减的管理费用的: 借:应付账款等 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3988
正常的 查看全部回复
2284
原则上做以前年度损益调整,实操中做到今年就行,问题不大 查看全部回复
2413
对的哈 查看全部回复
2837
可以 查看全部回复
2598
需要的 查看全部回复
2374
无形资产的摊销年限不得低于10年 ,有的企业土地使用权按照50年、70年 这个你们自行考虑摊销, 如果设定10年的 拿3500万÷10*12后的余额 每月借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
2496
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4290
金额不大的话,相对于公司利润来说影响较小,可以借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
2667
先计入长期待摊,等改良结束后再摊销 查看全部回复
3128
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3216
空调应该入固定资产 查看全部回复
2747
这个不用调整,因为最后的利润表结果是一样的 查看全部回复
2737
购入无形资产时 是借无形资产 dai银行存款 借:管理费用--无形资产摊销 dai:累计摊销 查看全部回复
2677
你们研发费用加计扣除了吗? 查看全部回复
3520
这个要消化掉的,可以销售变卖报废等,而不是直接账务调整 查看全部回复
3745
曹老师CPA
车间的计入制造费用亲 查看全部回复
2614
第三种 查看全部回复
22437
可以计入低值易耗品,按税局备案时的摊销方法进行摊销 查看全部回复
9408
1.企业购买空调一定不一定要入固定资产,如果单位价值比较低,可以计入当期成本费用,如果单位价值高,可以计入固定资产。 一般企业都是会入账固定资产,分5年摊销 查看全部回复
4623
2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
2492
红冲这笔分录就好,摘要注明年月日及凭证号 查看全部回复
2241
还未形成无形资产暂时不计入无形资产摊销,委托研发80% 可以计入研发费用 查看全部回复
6031
计提的折旧费依据固定资产用途计入管理费用、在建工程等 查看全部回复
3280
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3088
如果7万多的费用对你公司来说不是大数目,可以直接计入管理费用;如果计入长期待摊费用,一般在不抵于12个月的摊销期内摊销完 查看全部回复
2744
该无形资产的相关经济利益很可能流入企业,且成本能可靠计量。取得土地证或实际占用该土地开始项目建设时(以两者中较早者为准)计入无形资产。 查看全部回复
5465
1.购入债券 借:债权投资—面值100000 债权投资—利息调整4000 dai:银行存款104000 查看全部回复
8710
执行的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3530
购进原材料 借原材料 dai银行存款 领用时 借工程物资 dai原材料 查看全部回复
3291
调整前期账务和报表 查看全部回复
3709
A公司发包给B公司,B公司又分包给C公司 查看全部回复
3178
Amy老师
根据企业财务会计制度规定:企业以经营性租赁方式租用房屋和商品流通企业的自有固定资产发生的装璜、装修费用作为长期待摊费用,按租赁有效期限和耐用年限孰短的原则分期摊销。1、 按照租赁期和尚可使用年限孰短的原则确认摊销期限。2、依据企业财务会计制度规定:企业以经营性租赁方式租用房屋和商品流通企业的自有固定资产发生的装璜、装修费用作为长期待摊费用,按租赁有效期限和耐用年限孰短的原则分期摊销。 查看全部回复
5401
2571
更正申报 查看全部回复
3538
大宁老师
改良支出可以计入长期待摊费用中 查看全部回复
3865
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3665
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
你填写的没问题 查看全部回复
3714
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
4008
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5739
李伟老师
可以分期待摊 查看全部回复
3374
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3802
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
红字冲销就行了 查看全部回复
3773
不用调整,专票入账即可,进项税可以抵扣 查看全部回复
2928
您好,固定资产不可以一次计提完折旧,企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益 查看全部回复
3794
看你的核算要求,一般一个房产证弄一个在建工程 查看全部回复
2822
tammy老师
固定资产一次性摊销在固定资产折旧表里面填写 查看全部回复
4729
是本期末做抵消,抵消的是上期内部交易 查看全部回复
2312
谭老师
5647
厚积薄发
借:应付账款—B公司100万 dai:应收账款—A公司100万 查看全部回复
3241
如果执行的不是企业会计准则,多计提部分红冲到发现的当期 查看全部回复
3964
可以不挂长期摊销,直接计入管理费用就可以 查看全部回复
3243
您好,要等收齐发票后一起摊销。 查看全部回复
5678
建造厂房的发票来给哪个公司了? 查看全部回复
3443
理论上是支付时,借:长期待摊费用 dai:银行存款 查看全部回复
3718
借银行存款,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2988
小小
4595
期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用,如果三项都没有,就不填 查看全部回复
4599
计入申报当期就好,摘要注明原因 查看全部回复
4747
可以补摊销 查看全部回复
4578
绾绾
租的办公室吗 查看全部回复
3419
什么要收各小区的物业装修款? 查看全部回复
3697
借:无形资产 dai:银行存款 工程建设期间摊销 借:在建工程 dai:累计摊销 查看全部回复
3468
夏老师
借固定资产。dai以前年度损益调整管理费。 查看全部回复
3256
andy老师
不需要 查看全部回复
3317
Annina老师
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3828
跨年调整 查看全部回复
3198
普票价税合计入帐 查看全部回复
3986
在建项目地管理人员工资也记 查看全部回复
5120
Yan
将认证抵扣金额进项账务调整 借 原材料等负数 借 应交税费-应交增增值税进项税额 查看全部回复
3873
冲减以前年度损益 查看全部回复
3292
单独购买要分别计入 查看全部回复
2433
归老师
再本年度调整么? 查看全部回复
4188
借财务费用,管理费用(借方红字) 查看全部回复
3414
石老师
是的,是这样做 查看全部回复
4006
之前怎么做分录 查看全部回复
4091
易老师
应该是借待摊费用dai银行存款。摊销借管理费用dai待摊费用 查看全部回复
2941
贺老师
借:预收账款dai:应付账款 查看全部回复
3110
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