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王苗苗老师
只要是真实的业务,去年没入账,可以今年补入,没影响 查看全部回复
2689
andy老师
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1706
杨老师
不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1718
甘老师
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
venus老师
对的 查看全部回复
3505
Yan
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3850
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
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税务师晓雨
不太清楚你们是什么系统,会计记账是根据实际业务去开的,实际销售了多少就记多少,至于系统多开的,问你们老板今后怎么处理?确认以后,再说 查看全部回复
3238
李可可
可以的 查看全部回复
823
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
您好 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
650
在的 查看全部回复
876
wam
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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资产盘盈是什么盘盈 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
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杨老师.
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1000
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
杨英芝老师
除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
1321
patience
如果是发票税率选错了,建议原发票作废,重新开具正确的发票 查看全部回复
1395
你们要抵扣进项税吗? 查看全部回复
1836
秦枫老师
先计入工程物资 在转在建工程 在转固定资产 查看全部回复
1344
tammy老师
预收账款30%已经开具发票,就要确认为收入 查看全部回复
1699
木言
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1774
云峰老师
你好同学,应该按准则处理,应该符合收入和税金的含义 查看全部回复
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税务说会自动关联的话,一般会自动关联,如果你这边不确定的话,可以带着资料去大厅办理 查看全部回复
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经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
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意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
1322
隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
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首先,做账尽量根据银行流水来做,因为,最终的数据要跟银行核对的上 查看全部回复
2348
Annina老师
金额大吗 查看全部回复
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原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
2032
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
不一致的原因是什么? 查看全部回复
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你好同学 红冲电子专票时,如遇到总局底账账系统无原票抄报信息,可以采取以下处理措施: 首先,将原票开具销售方统一编码、发票代码、发票号码、金额、税额以及开票日期等,填入发票红冲电子信息表,上传至税务机关信息库,以确保税务机关红冲正确有效; 其次,根据红冲申请,由税务机关审核处理,并出具处理文件记载,以保证税务机关的红冲电子发票处理清晰,有效,便于以后的追溯查询; 最后,若税务机关审核判定申请发票无效,将以证明文件形式反馈给发票销售方,以支持其税收管理工作。 以上就是处理总局底账系统没有原票抄报信息的措施,以此实现红冲电子发票有效可行,避免税务管理漏洞。 查看全部回复
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该公司有没有做税务登记,或者公司有没有注销 查看全部回复
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签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1894
李伟老师
你们是查账征收的吗? 查看全部回复
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按2000多万入账 查看全部回复
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确认主营业务收入和销项税额 查看全部回复
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找到发票查询 查看全部回复
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没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
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不会呀,你的是不是系统的问题 查看全部回复
1615
是每个科目对应的代码,具有唯一性 查看全部回复
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财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2534
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
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同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
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上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
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如果是跟公司业务相关的真实支出可以入账的 查看全部回复
2723
燕子老师
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
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原则上不行,实操可以,有风险,但风险不大(如果只有发票,不体现员工名的话,解释说谁出差都可以) 查看全部回复
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房租,借:管理费用 dai:银行存款 税金 借:管理费用-其他 dai:银行存款(税金的费用不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候需调整) 查看全部回复
1449
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
2147
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
购置的什么资产? 查看全部回复
2078
你是购买方,进项票已经勾选,红冲的话,需要你这边申请红字信息表,一般申请审核通过,报税系统上会自动进项转出。账务上原来的记账凭证红冲。 查看全部回复
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意思就是资产出售给别的工资了,是固定资产么 查看全部回复
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你好同学,先不作账。只要不抵扣进项税。 查看全部回复
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车间和设备所有权属于公司,车间和设备出租不是主营业务吧,车间资产折旧,借 其他业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
2287
付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
2861
餐饮费一般计入业务招待费用 查看全部回复
2211
按照发票正常入账 查看全部回复
5795
如果没有开通其他的功能,只需要做应收的业务处理就可以 查看全部回复
3181
那你做账冲以前的其他应付就不能带明细,直接冲其他应付款 查看全部回复
1776
按照实际发放的工资总额 ,看支付工资的银行存款支出,部分地区按照应发 查看全部回复
2772
付款付了10万,开票开了9万,是这个意思吗? 查看全部回复
2731
既然没有报销就不用入账 查看全部回复
2906
稍等 查看全部回复
3083
原发票你们也没勾选认证,是么。通知对方开负数发票 查看全部回复
1739
填0.01 查看全部回复
1848
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5014
你好同学,可以入账。跨月问题不大,注意发票尽量不要跨年 查看全部回复
2621
原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
3000
清岚
可以根据银行流水做参考 查看全部回复
1788
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6400
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
可以计入福利费 查看全部回复
2818
合同中约定是包含中间人介绍费的话,开全额发票 查看全部回复
3129
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2925
供应商开票少了20, 这20是少开了以后不会再开了, 还是以后还会开,如果不会再开了,你红字冲销原先暂估分录,按照正确金额更正当时的暂估分录,如果还会再开,让他补开了就行了 查看全部回复
4482
投资入股的协议,车辆作价等资料 查看全部回复
2782
席俊义
申报的账都是有记录的,慢慢调整正确的 查看全部回复
2930
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3729
你之前是怎么入账的 查看全部回复
3768
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2721
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1750
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
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2681
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3497
直播设备一套的单价不到三千元,可以入固定资产,也可以直接进费用。 借:固定资产/管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 但如果直播设备是你们的主要资产的话还是建议入固定资产 查看全部回复
2651
开票内容是什么 查看全部回复
6686
许老师
借:库存商品 dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
1928
发票金额开错了,可以退回重开 查看全部回复
4295
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2491
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