登录/注册
Annina老师
不是 查看全部回复
2478
张老师
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2800
筱粒老师
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4052
冯冯
计提坏账,汇算清缴的时候得纳税调整 查看全部回复
4141
是的 查看全部回复
4020
高老师
你参考这个处理 查看全部回复
3579
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
而已老师
不能同时 查看全部回复
5481
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
同学你想问的是什么? 查看全部回复
3660
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4907
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4093
xinyue
员工开自己车为公司办事,可以签订租车协议,油费就可以在税前扣除。 查看全部回复
8142
另外3人的成本以工时为基准在项目间分摊。 查看全部回复
2931
安叔老师
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
venus老师
扣除的作为营业外支出 查看全部回复
2926
Icy 何
借销售费用-中标服务费 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
8274
看业务内容,但是一般展览行业不会涉及到技术服务 查看全部回复
3067
可以的 查看全部回复
3008
需要按照之前的余额做期初 查看全部回复
3022
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5956
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
9月的暂估,10月发票到了冲暂估,再按照发票入账 查看全部回复
4009
一般纳税人吗? 查看全部回复
该做帐做帐,没帐怎么出报表,即便报表出来也是不准确的 查看全部回复
3195
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
陈米老师
应与开票方信息一致 查看全部回复
3082
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
微尘
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3517
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
题目中那个75是不是应该是7.5?我是按照7.5算的 查看全部回复
3261
主营业务收入 查看全部回复
3962
账上按固定资产月折旧处理 查看全部回复
4760
直接对A项目负责的人的工资全额计入A成本,其他则按照实际情况分配一定的费用到A项目 查看全部回复
2775
虚开发票? 查看全部回复
3129
借:应交税金-未交增值税 dai:应交税金-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
3213
具体是什么业务? 查看全部回复
8021
答案A 查看全部回复
4188
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4146
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3954
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3794
操守为重
你好 查看全部回复
3580
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3656
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3536
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8205
是的哦 查看全部回复
5394
纳税人取的增值税进项发票,用于集体福利,个人消费,免征增值税的项目等的是不能抵扣的,要进项转出 查看全部回复
什么服务,必须要满足印花税那几个项目才行 查看全部回复
2964
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3799
是的,13% 查看全部回复
10434
我认为也属于 查看全部回复
3324
无形资产 查看全部回复
3568
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3279
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4722
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7697
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8672
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6274
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
5049
你分别做利息和返利的分录就好了 查看全部回复
3145
一般来说是需要的 查看全部回复
2875
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3654
您说的是小规模纳税人的增值税税率吗 查看全部回复
3338
Karina老师
4191
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4044
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3431
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3843
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
这种合同一般是开材料发票 查看全部回复
3410
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3143
3756
有物流的清单 查看全部回复
3627
5066
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
不需要 查看全部回复
4089
这两个都属于服务类,大类的税收编码是一致的,可以用同一个税收编码 查看全部回复
3501
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
2999
对的 查看全部回复
3624
可以并入工资薪金,也可以做全年一次性奖金收入。但是全年一次性奖金收入只能一年用一次。而且目前的政策是截止到今年年底,明年1月1号开始只能并入工资薪金了 查看全部回复
3617
jessica老师
期初有发生有余额就需要写 查看全部回复
3936
需要看对方的主营是什么,如果对方是以售卖印刷品为主,那么就应该是按照销售商品纳税 。如果是以提供广告设计,制作为主,那么可以开制作费 查看全部回复
5134
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4993
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2948
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3603
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5514
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 第八十六条?企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 查看全部回复
7520
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3176
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4085
建议最好咨询软件供应商 查看全部回复
4019
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载