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严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
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王苗苗老师
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
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杨老师
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
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多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
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发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
patience
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
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安叔老师
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
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李伟老师
查企业所得税是补收入 查看全部回复
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季度申报表么 查看全部回复
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更正做借方负数 查看全部回复
1247
收入增加借方可能是货币资金或者应收账款 成本增加dai方可能是货币资金或者应付账款 费用增加dai方可能是货币资金或者其他应付款 查看全部回复
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收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
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要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
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取得普通发票,是收到的还是开出去的 查看全部回复
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财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
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你们多收的款后期还会给到个人吗? 查看全部回复
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115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
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季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
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B公司分红是用企业所得税后利润进行分配,A公司如果是境内的企业,因为收到的是税后利润,所以不用再另外交企业所得税。如果a公司是境外企业,则要根据是否与我国签订了相关的税务协定,一般就要缴纳10%的预提所得税,如果有税收优惠就缴纳5%的预提所得税。 查看全部回复
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
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西贝老师
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
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现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
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处置固定资产 查看全部回复
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更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
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应纳税所得额??税率 查看全部回复
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一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
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数据没有错? 查看全部回复
2029
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
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可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
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等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
2822
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
1787
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2380
你好,方便发一下截图么 查看全部回复
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汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
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你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1966
厚积薄发
企业所得税也需要交 查看全部回复
1963
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
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预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
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andy老师
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2036
是的 查看全部回复
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需要看利润表 查看全部回复
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企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
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你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
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补提这几年的折旧 查看全部回复
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刘淑萍
今天为什么大家都问这个问题呀? 查看全部回复
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从哪看的控制用权益法会虚增利润???? 查看全部回复
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一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
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你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
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这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
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2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2020
都看 查看全部回复
1499
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
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那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
稍等 查看全部回复
1715
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2412
羊个子是什么 查看全部回复
2016
福利费税前扣除金额=10*14%=1.4 查看全部回复
2250
甘老师
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
1823
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2324
你说是收入一千万吗? 查看全部回复
3228
理论上收入增长,利润肯定会增加 查看全部回复
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合法的办法只有发放工资薪金或者公司分红 查看全部回复
2436
进项税不得抵扣做进项税额转出 查看全部回复
2084
成本对应的科目是什么 查看全部回复
2996
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
不需要计提 查看全部回复
1969
秦枫老师
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2523
利润等于收入减成本,你要核实清楚哪些是收入,哪些是成本才可以,现在有些乱,看不出来。 查看全部回复
1764
这个主要是看你入股时双方是如何约定的,如果没有约定,那么应该按持股比例来分利润 查看全部回复
1861
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1857
建议就具体问题咨询,如果不想交纳企业所得税,企业利润为负数,成本费用大于你的收入即可 查看全部回复
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你好,你的具体问题是什么 查看全部回复
2694
Annina老师
个人给你开票了吗? 查看全部回复
2466
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3351
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3045
工厂下单的工厂私账会退给我们的钱是什么意思 查看全部回复
4789
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
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工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
你好,您就把企业的研发费用的分类和各项分类金额列名就可以 查看全部回复
2639
需要 查看全部回复
4022
企业所得税计入所得税费用,所得税费用结转到本年利润科目 查看全部回复
2567
股东投入的资金跟净利润能成正比吗?不成 查看全部回复
1616
一样的 查看全部回复
2663
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2164
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3162
转让价格是双方协商的 查看全部回复
3741
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
需要,a公司法人如果是股东的话按分红交个税 查看全部回复
1843
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2905
符合小型微利企业条件的,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。实际税率是5% 查看全部回复
3106
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3703
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3420
意思是怎么做账吗 查看全部回复
2538
刚刚你那个问题你点结束了 查看全部回复
2769
是填表不调账 查看全部回复
3910
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