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冰山老师
增值税累计当前整体税负率如果为1%,那就是应纳增值税/448350.86=1%,那么累计应纳增值税=4483.51,那么当月进项=58285.61-4483.51-44999.56=8802.54 查看全部回复
2364
patience
是的 查看全部回复
1937
许老师
(9968.24-进项)/76678.76=1%,解得:进项=9201.45 查看全部回复
2042
杨老师
原则上是需要退回的 查看全部回复
3149
增值税税负率=实际交纳税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3212
甘老师
一般是看当月的销项金额,与勾选的进项进行相减,剔除需要做进项税额转出的后,就是应交增值税 查看全部回复
2767
tammy老师
可以 查看全部回复
3408
一般是通过已知销项和既定税负率,去计算当期应取得的进项 查看全部回复
4284
不需要 查看全部回复
13463
小妮老师
增值税税负率=实际缴纳的增值税/营业收入 查看全部回复
2486
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
4089
是这个界面,这些发票你们没收到的话别勾选 查看全部回复
2263
安叔老师
6281
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2315
还没申报增值税吧,可以撤销 查看全部回复
2841
Harry老师
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8212
高老师
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
2108
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注1: 对实行“免抵退”的生产企业而言,应纳增值税包括了“口抵减内销产品应纳税额”。 查看全部回复
2259
你可以少勾选进项,适当性的缴纳一部分增值税 查看全部回复
2673
缴纳的增值税=销项-进项 查看全部回复
2317
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3947
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8655
进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
2456
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2117
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
登陆发票认证勾选确认平台-抵扣勾选统计-选择【税款所属期】-点击【查询】 查看全部回复
2425
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2694
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
3041
李伟老师
外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3389
曹老师CPA
嗯,所有专用发票都得勾选才能抵扣 查看全部回复
4324
重新勾选认证统计 查看全部回复
3784
全国增值税发票服务平台网站 查看全部回复
2118
购买礼品奖励员工的进项税不可以抵扣 查看全部回复
3064
杜老师
咱公司是一般纳税人吧。 查看全部回复
2891
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3567
厚积薄发
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2751
丁老师CPA
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4883
企业使用金税盘,登录增值税发票综合服务平台,除了做进项认证与申报进项发票之外,也可以查询所有开具给企业的进项发票信息,注意,在增值税发票综合服务平台上查询到的进项发票,都是增值税专用发票; 查看全部回复
3745
3775
小小
按税负率=(销项税-进项税)/营业收入的公式可以推算出来 查看全部回复
2644
绾绾
没有勾选认证的进项税可以先入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3943
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4291
所得税税负=实际缴纳的所得税/不含税收入 增值税税负=(销项—进项)/不含税收入 查看全部回复
2886
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3190
Yan
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件2第一条第(四)项第3小项规定,纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
8772
不能导入,在发票勾选平台直接点点击抵扣勾选-发票抵扣勾选 查看全部回复
2400
如果能确认可以收到发票,可以的 查看全部回复
3708
易老师
是自己计算进项填附表2 查看全部回复
3102
你手头的进项加起来,看看账面的销项,看看你要不要交增值税,不交,那么取得进项要比销项多或者一样多才算够 查看全部回复
2262
Annina老师
假如一般纳税人税率9%,要交2个点,就需要7个点的进项 查看全部回复
3025
归老师
当年实际缴纳的增值税/营业收入=增值税税负率 同理 当年实际缴纳企业所得税/营业收入=所得税税负率 查看全部回复
2943
小规模时期的进项又不可以抵扣 查看全部回复
3096
那重复的是内帐 查看全部回复
3754
你们是几个点的一般纳税人 查看全部回复
5744
进项不够缴纳增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、可能有印花税 查看全部回复
3270
不能抵扣直接做账进项转出就可以了 不用专门开红字 查看全部回复
3113
增值税税负率=增值税纳税金额/不含税收入 查看全部回复
3019
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
大宁老师
现在还是一般纳税人吗 查看全部回复
2356
跟正常一样的 查看全部回复
4005
venus老师
可以的 查看全部回复
5010
按业务实质进行操作 查看全部回复
2728
刘老师
小规模不可以抵扣进项税额 查看全部回复
5395
勾选抵扣统计了吗 查看全部回复
5439
谭老师
票号核对,勾选抵扣税额和账务处理进项一致 查看全部回复
3939
3581
M老师
稍等 查看全部回复
3280
3343
莹老师
12月收到12月的发票,记到记到12月,1月勾选退税,退税的就做到1月 查看全部回复
4228
Icy 何
日期为12月的可以 查看全部回复
4088
发票联也丢失了嘛? 查看全部回复
3002
张老师
直接乘以 查看全部回复
3865
微尘
应交税费=销项税额-进项税额 查看全部回复
2903
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3499
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3574
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3080
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
3589
你1月再勾选 查看全部回复
3547
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
哈哈老师
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3504
Amy老师
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3419
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
悠悠老师
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4714
梦梦老师
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
3728
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
销项税额=不含税收入*税率计算的 查看全部回复
3315
你好,暂时不影响,但要变更税控开票系统中公司信息地址,与营业执照地址一致 查看全部回复
4661
税务师晓雨
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4765
甜甜老师
这个需要您单位结合自身情况测算 查看全部回复
4482
没有 一般纳税人的进项和销项要控制多少差异 一说。不同行业税负率不同。就是同一行业,不同的运营的模式,如零售和批发,它的税负率也不一样。 查看全部回复
4745
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