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andy老师
如果单价不是整数,这样不好凑 查看全部回复
2539
wam
对方是销售的空调+安装? 查看全部回复
2343
孙老师
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1604
清岚
把之前多计提的金额红冲 查看全部回复
1978
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4227
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
tammy老师
记销售费用中 查看全部回复
3312
patience
按1%征收率 查看全部回复
8319
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
4640
李伟老师
可以 查看全部回复
3457
厚积薄发
如果专用发票的话,需要交增值税以及城建税和附加税 查看全部回复
2376
娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
2495
甘老师
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2043
4811
许老师
审计的话肯定要叫调整 查看全部回复
3612
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7605
王苗苗老师
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6507
现在是2023年,对于小规模纳税人适用3%收入的可以开免税发票的政策已于2022-12-31到期,现在建议先稍等下 查看全部回复
2555
税务师晓雨
按照政策来说是到期了 最新政策还没有出来 查看全部回复
2507
小规模纳税人收到发票正常入账就可以了,到时会生成报表,根据报表申报 查看全部回复
2236
适用企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4094
收到发票可以入帐 根据发票信息借管理费用等 dai应付帐款等 付款时借应付帐款等 dai银行存款等 查看全部回复
3948
你可以拿一张白纸先打印之后和发票在灯光下比对,重合的话就可以 查看全部回复
7424
安叔老师
小规模纳税人连续累计12个月开票额超过500万需要转为一般纳税人 查看全部回复
3512
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2559
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1799
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3299
*劳务*污水处理费 查看全部回复
4372
云峰老师
亲,你好 查看全部回复
2981
可以自行申请开农产品收购发票 查看全部回复
3668
开票时选择免税 查看全部回复
1958
杨老师
2302
普票 查看全部回复
3129
你是一般纳税人还是小规模,之前的无票收入有没有申报税 查看全部回复
2332
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2435
金额大么 查看全部回复
5051
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3305
小妮老师
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2197
小小
今年的小规模开免税发票的政策是到2022年12月31日 查看全部回复
3034
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5146
同学你好 查看全部回复
4363
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4930
颜老师
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
双方协商 查看全部回复
5842
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
6783
小规模开茶叶目前专票是3%,如果开普票可以免税 查看全部回复
4381
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
2921
差额只能开普票 查看全部回复
4557
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5924
是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
4095
普票合适 查看全部回复
3517
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2775
是的,今年新颁布了政策 查看全部回复
6171
需要 查看全部回复
2468
可以到税局代开,购买蔬菜猪肉等是免税的 查看全部回复
2047
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2494
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3635
2446
分录一样, 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2773
木言
可以开免税发票和3%发票 查看全部回复
2601
需要的 查看全部回复
3267
2013
含税金额全部计入成本或者费用 查看全部回复
1900
企业所得税没有这个减免正常 查看全部回复
3287
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2828
是的,要先上报汇总,然后税务申报,清卡后再开票 查看全部回复
3986
可以向税务局申请代开 查看全部回复
2543
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5271
可以这样 查看全部回复
5360
开普票么,开普票是免税的 查看全部回复
3355
借:银行存款或应收账款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2354
企业一般开不了社保发票 查看全部回复
2908
需要,申报的时候申报未开票收入 查看全部回复
2179
易老师
跟正常有一样处理 查看全部回复
4113
也是房屋租赁,到税务局代开 查看全部回复
3749
电票和机打发票都可以,电子发票相对省事 查看全部回复
2497
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2743
1.红冲入错的凭证,重新制单录入库存商品B 查看全部回复
2733
可以正常入账 查看全部回复
5971
一般6%,小规模普票免税、专票3% 查看全部回复
5097
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2584
劳务,你对照下 查看全部回复
2890
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2845
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
2635
相当于它们收你们的管理费,以税点的名义收 查看全部回复
28071
按从租计征缴纳房产税,出租金额的12% 查看全部回复
2051
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
10017
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28584
可以确认为收入了 查看全部回复
4415
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2561
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2298
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2767
可以, 查看全部回复
5078
借:主营业务成本30000 dai:银行存款15000 应付账款15000 借:应付账款15000 dai:银行存款15000 查看全部回复
2375
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2822
1、是的 查看全部回复
3880
在项目发生地开具 查看全部回复
6558
开票金额=1000*1.06/1.03=1029.13 查看全部回复
2171
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