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patience
借 其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
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扣个人部分么 查看全部回复
1791
孙老师
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
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分开入账 收到的时候 借银行存款 dai营业外收入 交社保的时候 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai银行存款。但是社保要先计提 查看全部回复
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甘老师
把账做到母公司 查看全部回复
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缴纳时 先计提 借 管理费用等-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保个人部分 dai银行存款 查看全部回复
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许老师
社保是两家公司都承担还是直由一家公司承担? 查看全部回复
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将个人缴费的小票、公司社保缴费单据等作为报销附件,提交付款申请,审批通过后转入你的个人账户 查看全部回复
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你好,是扣的当月的社保,分录的话:缴纳时, 借:应付职工薪酬—社会保险费(单位部分), 其他应收(付)款—社会保险费(个人部分), dai:银行存款。 计提时,相关分录: 借:管理费用—社会保险费(单位部分), dai:应付职工薪酬—社会保险费(单位部分)。 查看全部回复
3847
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
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收到退款时 借银行存款 dai其他应付款 退给员工时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
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①之前多缴纳部分,借:其他应收款-待转金 dai:应付职工薪酬;②借:应付职工薪酬 借:管理费用(红字) 查看全部回复
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计提和发放一致就行了 查看全部回复
2223
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2686
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2955
高老师
上月工资里扣除了两个月的社保? 查看全部回复
10175
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3177
请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5201
tammy老师
在的,手里的事马上弄完,马上给您解答,稍微等一下哈 查看全部回复
3524
如果当地社保不要求每个人都交社保的话,那就没问题。 查看全部回复
3887
正规的做法就是需要把支付和退回的分录做一下。 查看全部回复
3535
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
杨老师
借银行存款,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2970
安叔老师
代缴社保是违法行为不建议操作。他给的费用就冲销你们本期的社保费用 查看全部回复
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做其他应收或其他应付 查看全部回复
3399
发工资和交社保这两个分录和民企做法一样的 查看全部回复
5067
可以计提 查看全部回复
3032
借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2846
员工愿不愿意把缴纳社保钱退回来 查看全部回复
3042
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3835
绾绾
一般可以自己登录网银打印明细的 查看全部回复
3359
Annina老师
你跟外包公司签外包协议,把你公司承担的工资,社保费用含在外包费用里面 查看全部回复
3779
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
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ALISA
正常情况下社保是当月扣款的,因为疫情原因暂缓扣款的跟你平时的账务处理一样,只是把银行存款换成一个过渡科目 查看全部回复
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借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
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发工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保、公积金、餐费、电费 银行存款 查看全部回复
2999
从工资中扣回 查看全部回复
3107
大宁老师
期初没有计提12月份的社保吗,还是什么? 查看全部回复
3295
易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3485
木言
对的 查看全部回复
2086
营业外支出 查看全部回复
2793
进管理费用 查看全部回复
2383
可以的 查看全部回复
3023
款在哪里扣? 查看全部回复
3455
谭老师
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4651
借管理费用-社保/公积金 其他应收款-员工社保/公积金 dai银行存款 查看全部回复
2679
这个没有太大关系 查看全部回复
2971
如果是公司长期员工,最好给员工办理社保,虽然很多公司为了暂时逃避缴纳社保,,不申报,到时候被税务局查到是要补交相关费用的,如果公司与员工出现矛盾,员工去告你们公司没交社保,一告一个准。 查看全部回复
4681
你这里说的社保公积金是指员工个人部份是吗? 查看全部回复
3355
Yan
员工离职社保当月交完后可以申请做减员,看大做账期是什么意思? 查看全部回复
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计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3265
不行 查看全部回复
2870
不好上升到违法不违法去,反正哈规定是按工资来的,但是实际工作中很多都是按最低社保基数交的 查看全部回复
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根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3423
个人部份他自己交吗? 查看全部回复
3361
哈哈老师
计提社保个人部分 借管理费用 dai应付职工薪酬 个人部分 应付职工薪酬 dai其他应付款社保 查看全部回复
3130
可以补计提 查看全部回复
3150
收集的工程款转到子公司按长投做账 查看全部回复
3237
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
3433
挂其他应收款,到时候社保退到员工卡了,在冲回来 查看全部回复
3326
可以的, 查看全部回复
是的,转的时候是先挂在B方的其他应付款 查看全部回复
3210
当月计提当月的,次月实际支付社保的时候把计提的冲销,多余计入费用 查看全部回复
2698
计提当月工资的时候扣除个人承担部分 查看全部回复
4410
venus老师
财政拨款收入 查看全部回复
3126
财政拨款收入同学 查看全部回复
3975
AB公司有关系的吗 查看全部回复
3945
11月 查看全部回复
3147
要做结转 查看全部回复
3267
Icy 何
转为其他应付款,然后退还给员工 查看全部回复
2664
正常缴纳的社保怎么做的帐,补缴的社保也怎么做帐。如果没有计提,补提就好 查看全部回复
3764
刘老师
计提,借费用等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 发放,借,应付职工薪酬-工资 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3114
可以入补贴收入 查看全部回复
3525
因为像医保是当月申报次月扣款的 查看全部回复
3215
按照银行扣款做 查看全部回复
4301
正常情况下,工资表中个税都是预计算的 如果是9月发放工资,则个税应该是个税系统税款所属期9月的个税 查看全部回复
4737
张老师
社保是挂靠的人自己交的吗? 查看全部回复
4492
借管理费用-单位社保,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保dai银行存款 查看全部回复
5320
你在交社保和税务就需要做账的 查看全部回复
4780
冲减计提的就好 查看全部回复
3487
可以,也可以统一用一个,二级明细区分 查看全部回复
3713
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3782
微尘
10月份工资在十月末计提,11月实际发放时做发放分录,社保当月缴纳当月,个人部分记入其他应收款,在发放工资时扣除个人部分社保并冲销其他应收款 查看全部回复
3106
而已老师
你要申报基数根据工资数额来填啊。 查看全部回复
2682
这样也是可以的 查看全部回复
3212
国家规定必须按照员工工资给员工购买社保 查看全部回复
3776
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4453
你好 查看全部回复
4182
个税正常申报,不过不买社保是违法行为的。公积金直接计入费用的 查看全部回复
3251
是有劳动合同有工资不发,还是就是只有社保呢 查看全部回复
3291
若鱼老师
员工是劳务派遣吗? 查看全部回复
4866
工资要直接覆盖社保 查看全部回复
3964
揭老师
付社保的时候借方做其他应收款 不进损益 收到钱 冲抵其他应收款就好了 查看全部回复
3935
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11097
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3966
红冲,再按正确的做分录就好 查看全部回复
3131
买社保是不会开发票的 查看全部回复
4377
如果发放工资时通过其他应付或者其他应收已经入账,则返还给他是借其他应付或者其他应收 dai银行即可 查看全部回复
3066
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