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tammy老师
正常是每月都要计提的 查看全部回复
3768
Yan
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4583
小黑
能截图全部界面吗 查看全部回复
3712
刘老师
13% 查看全部回复
4208
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4390
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4301
收入不对 查看全部回复
3642
dai营业外收入差额 查看全部回复
4300
Annina老师
个税申报 查看全部回复
3378
安叔老师
是的,现在不存在营业税,都是增值税了, 查看全部回复
3108
venus老师
还没有正式文件出台 查看全部回复
2672
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
3953
如果开票了,正常填开票收入申报 查看全部回复
6746
绾绾
红冲掉其中一张 查看全部回复
4707
季度开普票没超45万的填10栏次 查看全部回复
4091
uk每个月都需要抄报税的 查看全部回复
3860
小规模只能抵所得税 查看全部回复
3963
高老师
实际花了多少钱? 查看全部回复
6217
如果用的是小企业会计准则,或者金额不大的话,可以直接调整 查看全部回复
3781
借固定资产清理,累计折旧,dai固定资产 查看全部回复
3136
可以结转到营业外收入~其他或者结转到其他收益 查看全部回复
4473
微尘
借管理费用3000dai银行存款3000 查看全部回复
5318
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3458
易老师
不需要 查看全部回复
4073
没有可以不填 查看全部回复
2740
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5457
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3415
不可以 查看全部回复
2948
如果都是免税的,借应交税费-应交增值税,dai营业外收入 查看全部回复
2690
Icy 何
因为转让专利权属于增值税征税范围,增值税普票也是需要缴税的,普票和专票最主要的区别是购买方能否抵扣进项,但是对于开票方来说不管是开普票还是专票都需要缴增值税 查看全部回复
3700
看收入,看专票还是普票。 查看全部回复
2864
根据3个月的收入来申报 查看全部回复
3048
看电子税务局-我的信息-税费种信息,以税务核定的申报时间为准 查看全部回复
4294
悠悠老师
能。 查看全部回复
4260
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4163
可以改1% 查看全部回复
5509
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
可以 查看全部回复
4519
3921
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4253
张老师
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3293
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4202
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
3974
你参考这个处理 查看全部回复
3552
而已老师
不能同时 查看全部回复
5310
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3772
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
跨月的只有冲红 查看全部回复
2968
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4936
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3685
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4138
不是 查看全部回复
4075
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26064
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
4393
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3483
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20236
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4496
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4181
哈哈老师
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3609
*不动产*出租场地租金 查看全部回复
4099
你对照下这个 查看全部回复
2959
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3098
不合规 查看全部回复
4109
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3714
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2817
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
4089
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4092
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5315
小福老师
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5286
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
4998
这几张发票分开做账 查看全部回复
5245
Summer
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4532
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4603
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3434
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3731
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3427
清岚
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3561
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4486
梦梦老师
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5077
意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
4478
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3576
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3729
价税合计金额 查看全部回复
6205
小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3727
andy老师
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4525
借管理费用 dai银行存款 借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用(负数) 查看全部回复
4008
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3687
你好,可以开销货清单附清单明细 查看全部回复
18767
可以部分红冲 查看全部回复
3736
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
这个可定是需要的 查看全部回复
3664
Alice老师
您好,以金税盘为例,登录开票软件以后,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项,按提示操作就可以了 查看全部回复
3850
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