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许老师
你们要全部分配吗? 查看全部回复
2103
wam
投入的资本,主要是幼儿园成立时的开办资金 查看全部回复
1948
安叔老师
不含税 查看全部回复
2992
小小
用你们收到的单价,加上那两个税点的差额,再除以数量就是你们的销售单价 查看全部回复
2453
甘老师
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2742
公司有研发支出吗? 查看全部回复
3296
你看下利润表的计算公式 查看全部回复
2400
税务师晓雨
稍等,计算太多,需要时间 查看全部回复
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由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
3030
andy老师
利润=收入-成本 查看全部回复
3883
股东 查看全部回复
2585
高老师
是个人提成? 查看全部回复
2991
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2398
利润通常是指利润总额(未扣除企业所得税),净利润是指扣除企业所得税之后的利润 查看全部回复
2501
谭老师
你们税率是多少? 查看全部回复
3193
转出未交增值税一般是月末销项税-进项税+进项转出-已交税金-减免税金的金额,是指你当月末还没交的增值税,一般月末会转到未交增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2161
利润不一样是正常的 查看全部回复
3012
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5686
杨老师
需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
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收到发票 借库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
1792
没有收入,营业收入填0,成本填0 查看全部回复
1913
只针对进口的物货的本身材料那一般是只有进口增值税专用缴款书 查看全部回复
3495
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3268
借:应交税费-应交增值税(进项税转出),dai:应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2941
印花税的计税依据是各类应税凭证(合同),不是发票 查看全部回复
2389
最真实合理的是据实抵扣 查看全部回复
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根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5621
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
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暂估是货到票未到月底暂估入帐,次月初要红冲暂估的 查看全部回复
1743
小微企业所得税有税收优惠政策,实际税负率与往年相比并不高,据实申报缴税就好 查看全部回复
1805
逾期了可以补申报的,一般是到税局大厅补申报,建议联系当地主管税局 查看全部回复
4058
写下补提分录 查看全部回复
2856
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
3019
甲乙丙丁加起来是不是大于100%了 查看全部回复
2122
开的发票是一年的使用费? 查看全部回复
2184
转到待认证进项税 查看全部回复
1789
如果只考虑收入可以按90%计入的话,应纳税所得额可以调减10374722*0.1=1037472.2元 查看全部回复
2557
对,季度所得税是按全年利润总额计算 本期应交所得税=全年利润总额×税率-本年累计预缴所得税 如果累计利润总额为负数,那么不用交 查看全部回复
2697
3057
1661
前面100万按照2.5%交所得税,后面200万按照5%交所得税 查看全部回复
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指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4561
清岚
借利润分配dai应付股利 查看全部回复
2011
这应该不属于佣金 查看全部回复
2548
小规模纳税人不用进销项税和销项税额 查看全部回复
2987
你们是一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
2048
需要 查看全部回复
2495
小妮老师
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2979
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2427
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3277
一般是的 查看全部回复
5182
不行 查看全部回复
1954
税负率是税额除收入,你倒退下 查看全部回复
2164
都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1496
汇算清缴调整直接调表不调账 查看全部回复
1565
借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费-待认证进项税 查看全部回复
2934
tammy老师
进项税的10%填 查看全部回复
2511
如果之前月份符合加计抵减忘记填写,需补提之前月份的加计抵减额,可以将补提额合并填写到附表四的第2列“本期发生额”中,第5列填写本期实际抵减额(本行第4列和本期主表(11-18)行取较小值)。政策依据:《财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号》第七条:纳税人可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。 查看全部回复
2597
王苗苗老师
影响利润的是主营业务成本,成本是存货结转过来的,影响存货金额的1、数量;2、单价 查看全部回复
3389
2230
加大生产量,卖出去之后会增加利润 查看全部回复
3047
patience
进项税额转出要补增值税 查看全部回复
3203
不能,需要做进项转出 查看全部回复
3653
可以的 查看全部回复
2217
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3674
可以,本年累计数也对。可能之前某个季度填错了 查看全部回复
2951
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2290
符合条件的纳税人,通过电子税务局(或前往办税服务厅)提交《适用加计抵减政策的声明》, 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款 查看全部回复
3185
2423
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1882
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2659
资产负债表期末数据是12月份月底的数据 查看全部回复
2242
蓝字你要是正常认证抵扣就是进项税额,未认证在待认证进项税额 查看全部回复
2840
内账是所有业务都要做进去 查看全部回复
2375
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3798
木言
小汽车一般留5%残值,按4年计提折旧。每月计提折旧=固定资产原值*0.95/4/12 查看全部回复
3123
是公司还是合伙企业? 查看全部回复
3623
销售利润=不含税售价-不含税采购价-其他相关费用-合理税费(不包含增值税) 查看全部回复
2004
增值税为价外税,不参与利润计算。 查看全部回复
3453
是一般纳税人么,带有员工信息的火车票和飞机票可以抵扣进项税 查看全部回复
2246
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
3048
你说的13个点是税负率? 查看全部回复
2907
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3809
可以,购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
3773
成本和管理费用已经计算到最大了,可以利用税收优惠政策,少交企业所得税 查看全部回复
1917
什么问题呢 查看全部回复
2129
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2549
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
2034
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2903
可以 查看全部回复
1788
你红冲之后他不可以抵扣 查看全部回复
2570
可以开具增值税普通发票的 查看全部回复
8056
不是了 查看全部回复
4257
用if函数 查看全部回复
3824
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2837
一般纳税人吗? 查看全部回复
1623
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4307
涉及以前年度损益类科目的,需要通过以前年度损益调整科目进行核算。分录5和分录6以前年度损益调整科目累计dai方余额为7500,所以才有分录7 查看全部回复
2151
一般月末只有进项没有销项税的话,不结转 查看全部回复
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3183
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