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不是了 查看全部回复
4266
甘老师
用if函数 查看全部回复
3824
杨老师
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2846
许老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
1641
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4316
涉及以前年度损益类科目的,需要通过以前年度损益调整科目进行核算。分录5和分录6以前年度损益调整科目累计dai方余额为7500,所以才有分录7 查看全部回复
2151
一般月末只有进项没有销项税的话,不结转 查看全部回复
3000
patience
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3201
不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
4375
安叔老师
可以 查看全部回复
3243
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
2020
高老师
毛利=收入-成本 查看全部回复
4832
怎么实际有没有利润是什么意思 查看全部回复
2072
这种做法是不符合会计的权责发生制的,说白了属于一种土算法。利润的计算是用收入减去成本费用得来的。 查看全部回复
3250
Annina老师
需要 查看全部回复
2588
财务成果是企业生产经营活动的最终成果,即利润或亏损(简称利润)。 这里的利润是利润总额,包含营业外收入和营业外支出 查看全部回复
4110
吴萌老师
可以当月计提运输费 查看全部回复
2336
借 营业外支出-捐赠 dai 银行存款 查看全部回复
1620
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3916
不用的 查看全部回复
2945
年利润≤100万的,减按12.5%,按20%税率征收 查看全部回复
3304
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2229
是的 查看全部回复
2481
发出原材料你们要做出库处理 查看全部回复
2796
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4351
你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告 查看全部回复
1860
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1943
借:原材料等相关科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
2552
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2454
发放利润分录 借:应付股利 dai:银行存款 不影响留存收益 查看全部回复
2464
可以的 查看全部回复
2571
andy老师
利税总额是指企业产品销售税金及附加、应交增值税、管理费用中税金和利润总额之和 查看全部回复
2572
首先你要确定公司要交多少增值税?(是否要参考税负率) 查看全部回复
2224
是的。 查看全部回复
3165
清岚
看是否有挣钱需要考虑你的成本 查看全部回复
3746
夏老师
查账征收的个体工商户是按季度申报经营所得的个税。每季度预缴。第二年的1至3月进行汇算清缴。计算的方法是利润总额乘以税率。经营所得的个人所得税税率是按区间的累进税率。 查看全部回复
3647
一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额” 1、销售商品、提供劳务收到的现金 =利润表中主营业务收入×(1+增值税税率)+利润表中其他业务收入×(1+增值税税率)+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额 2、收到的税费返还 =(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期dai方发生额累计数 3.收到的其他与经营活动有关的现金 =营业外收入相关明细本期dai方发生额+其他业务收入相关明细本期dai方发生额+其他应收款相关明细本期dai方发生额+其他应付款相关明细本期dai方发生额+银行存款利息收入 查看全部回复
3159
你这个是计提应付付股利的分录吧? 查看全部回复
3247
航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
2841
都有 查看全部回复
4143
不一定,需要问清楚具体 查看全部回复
1688
小妮老师
你要分配股利,是从未分配利润里面分配出去,只是宣告还未发放,负债增加,减少利润分配-未分配利润 查看全部回复
2500
venus老师
60-成本—相关费用大于等于—15241.76 查看全部回复
5010
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9738
正规做法就是做到营业外支出,但是你不想影响当月利润的话,可以先挂一下往来借:其他应收款 dai:银行存款/应收账款 下个月再往营业外支出转 查看全部回复
3080
去年做了什么分录? 查看全部回复
1947
利润20万,未超过100万,企业所得税=20*12.5%*20%=0.5 查看全部回复
2291
只算餐饮的话没问题的哈 查看全部回复
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购进的无票的原材可以通过这些小公司过渡一下,正常业务,正常的供货合同没有风险,但是与真实供货商签订的合同必须是这些小公司 查看全部回复
3449
我在看 查看全部回复
4418
是按应纳税所得额交的,应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
8634
普通情况下,股权转让价格由交易双方自由约定。股权转让价格没有标准的计价标准,但是税务局会根据账面净资产确定征税标准,如果协商价格低于净资产价格,税务局会根据净资产价格确定征税基数,要求缴纳所得税。 查看全部回复
3542
木言
可以抵扣的 查看全部回复
2528
王苗苗老师
500全部开具普通发票,不缴纳增值税 查看全部回复
6613
不可以 查看全部回复
2497
tammy老师
是的,记,其他收益或营业外收入 查看全部回复
2948
①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
15742
4287
是分配给个人股东吗 查看全部回复
2227
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2439
可以开专票 查看全部回复
3452
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3719
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5287
涉及4个分录 查看全部回复
2599
边际成本=总成本变动量/产量变动量 查看全部回复
2734
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5461
条件没给清楚 查看全部回复
2390
红字发票撤回就行了 查看全部回复
2429
不能 查看全部回复
3377
都走完变更了,就没有什么办法了 查看全部回复
2525
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2882
分配给股东的利润 借 利润分配-应付股利 dai应付股利 借 应付股利 dai银行存款 查看全部回复
3099
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
3041
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
1794
表一和表二的进行税额是同一数据? 查看全部回复
2643
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2297
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2580
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
2438
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3622
安全帽属于劳保用品,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
2490
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
3037
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
4024
2090
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2880
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
5030
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2813
聚水渠是erp,财务软件一般都可以 查看全部回复
3642
超市一般都是使用带有条形数码的软件进行管理,进销存都实行电脑化,在超市买东西付款时都要扫描、结账的就是这种软件的客户终端。进货输入或扫描进入系统,出货扫描和消磁,随时可以结出各种商品的进销存信息 查看全部回复
3604
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2855
小微企业应纳税所得额100万元以内,优惠后税率2.5%,100-300万优惠后税率5% 查看全部回复
2777
图一的税是专票吗 查看全部回复
2160
2565
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出 查看全部回复
3003
分录没有问题 查看全部回复
2867
出口退税利润分配不出去是什么意思呢,一般出口退税是退税行为,利润分配是公司行为 查看全部回复
1853
只是服务企业 查看全部回复
4105
销项的明细在开票软件上 进项的明细在勾选平台上 查看全部回复
2842
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2878
李伟老师
你的第2张表有应发工资,你合计下 同理公积金和社保已经分开单位和个人部分了 查看全部回复
3894
是政府补助? 查看全部回复
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