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燕子老师
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
2086
tammy老师
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2879
孙老师
需要各业务公司层层编报 向上汇总 查看全部回复
2650
许老师
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2426
andy老师
可以 查看全部回复
2578
云峰老师
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2859
甘老师
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3094
建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致 查看全部回复
4365
王苗苗老师
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3375
你的分录是对的 查看全部回复
3737
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
4027
小妮老师
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3439
应付股利 查看全部回复
4627
清岚
4132
patience
公司是要看实际的利润么,以本月实际发生销售为主 查看全部回复
2337
如果对方发票上传成功可以在增值税发票综合服务平台 查看全部回复
2700
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1788
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额:航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额:公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额除以(1+3%)乘以3% 查看全部回复
2055
是应付账款账上余额跟实际的对不上么,账实不符的话,需要看哪里有问题,然后调账。像已经结账了,不能随便删除凭证。 查看全部回复
2357
木言
利润=收入-成本-费用,计算利润时和应收应付、预收预付、库存商品等没有关系。 查看全部回复
2550
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7097
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
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子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
2166
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
7426
颜老师
净利润 查看全部回复
1878
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2339
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3112
是的 查看全部回复
6229
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
3029
2697
毛利率=(收入-成本)/收入 查看全部回复
39392
稍等 查看全部回复
2871
2936
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2806
是的,应纳税所的额*2.5% 查看全部回复
3011
利润超过300万就不属于小微企业了 查看全部回复
2361
wam
需要的 查看全部回复
1856
经营杠杆系数=利润变动率÷产销量变动率 预计2013年的产销量比2012年增长50%,那么利润变动率是150% 查看全部回复
2094
列支管理费用、销售费用等 查看全部回复
1582
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3101
可以参考这样处理 查看全部回复
1767
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2622
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2795
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3168
是小微企业么,企业所得税应纳税所得额是多少 查看全部回复
3450
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4141
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2957
可以的 查看全部回复
2467
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6445
你们有收入没有费用吗? 查看全部回复
3641
需要审核的 查看全部回复
2215
2528
这个一般是生产成本会计核算的单子 查看全部回复
4775
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4233
安叔老师
根据科目余额表填列,这个费用结转至未分配利润 查看全部回复
2629
不可以,属于职工福利。疫情期间公司买来发给员工用于新型冠状病毒的口罩、酒精等防护用品属于特殊时期的劳保用品,取得合法有效扣税凭证的,其进项税额可以从销项税额中抵扣。 查看全部回复
3511
如果之前的对应发票已认证抵扣就做进项转出 查看全部回复
19899
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1799
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3194
同学你好,目前应交增值税是应纳税额还是留抵 查看全部回复
4590
税务上对烟酒的报销没有具体的标准 查看全部回复
4079
按照规定,法定盈余公积是需要提取的 查看全部回复
1925
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3125
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2458
1654
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3253
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5268
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28573
亲,你好,如果是作财务会计的账,必须权责发生制 查看全部回复
2362
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5248
符合小微条件了还按照2.5% 查看全部回复
3052
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9589
投资性房地产由成本模式变更为公允模式,其差额计入期初留存收益,有操作利润的嫌疑 查看全部回复
1774
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
你们税率是多少呢 查看全部回复
3527
12月的凭证做到本月,年底的利润结转是1-12月的 查看全部回复
3056
你是一纳般税人么,当时购进的时候抵减增值税了,是么。转卖时不用进项税额转出,因为你转买时开发票时,要算销项税 查看全部回复
5348
如果原材料物价上涨,反而会增加税负 查看全部回复
2466
你们没有实际发生吗? 查看全部回复
4444
这样做可以 查看全部回复
2402
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3269
总销售量-(上月库存存量+本月入库-本月月末存量)-各项费用 查看全部回复
2729
欠款这些是在往来里面,不影响你的利润 查看全部回复
2690
不缴 查看全部回复
4476
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
2130
这个你可以再稍等明天看看,或者电话咨询下主管税务机关呢 查看全部回复
1617
进项税额冲掉工程物资和未确认的融资费用 查看全部回复
净利润利润=主营业务收入-主营业务成本-税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用+投资收益+其他收益+资产减值损失+营业外净收支等-所得税费用 查看全部回复
2188
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3425
生产成本在商品完工后结转到库存商品去,等库存商品销售,再从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
3370
同学你好 查看全部回复
亲,你好 其实,领导的意思是想把期间费用就好比他说的借款利息也要分摊到成本中去,以分析成本和售价之间的关系,进而能掌握预期利润的多少 查看全部回复
2683
同学你好,是成立的公司吗? 查看全部回复
25331
利润总额=收入-成本-费用等 查看全部回复
4274
经营所得是指全年的收入,减去相关的成本费用等,计算出来的利润 查看全部回复
3644
同学你好,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。? 查看全部回复
2148
纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策的,应纳税额=含税价/1.03*2% 查看全部回复
2345
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2703
用于业务招待的专票不可以抵扣 查看全部回复
1899
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3410
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