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王苗苗老师
股权转让0元,个税0申报啊 查看全部回复
2021
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2566
patience
营业利润=主营业务收入-主营业务成本+其他业务收入-其他业务成本-销售费用-管理费用-财务费用-研发费用-税金及附加-资产减值损失+公允价值变动收益-公允价值变动损失+投资收益-投资损失 查看全部回复
1901
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3860
李伟老师
第一个处理是对的 查看全部回复
2454
许老师
可以增加的 查看全部回复
1896
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2788
云峰老师
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
1476
杨老师
是加一起的 查看全部回复
3270
tammy老师
那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
1880
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4352
利润表上有应付利润这一项么 查看全部回复
2994
实际抵减时确认,实际未抵减不需要确认 查看全部回复
4499
企业所得税会减少利润 查看全部回复
1941
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
借:本年利润 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1720
开票内容和税收分类是什么 查看全部回复
6585
你已经勾选了,需要你这边申请红字信息表 查看全部回复
1940
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2408
这个要计算一下 查看全部回复
4588
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税,1月份进项税额大于销项税额,应交税费-应交增值税-转出未交增值税的期末借方余额就表示留抵税额 查看全部回复
2339
你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
5271
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2954
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2280
冰山老师
具体是哪个科目名称那 查看全部回复
2483
清岚
应该是你们内部有一个计算公式吧 查看全部回复
2048
增值税税率是多少 查看全部回复
1340
谭老师
可以 查看全部回复
2517
甘老师
借:利润分配-应付股利60000 dai:应付股利60000 查看全部回复
你的理解没问题 查看全部回复
1916
没有可分配利润这个科目,有利润分配——未分配利润科目 查看全部回复
1866
你可以看一下所得税费用的明细账,看所得税费用属于什么时候的 查看全部回复
1704
季报的时候可以做弥补以前年度亏损,如果去年利润是负10万,今年第一季度利润是3000元,那第一季度不预缴企业所得税。 查看全部回复
1733
wam
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
你们是二手车平台的,那中介费就是你们的销售收入,对于收取的这部分收入,正常确认并做账 查看全部回复
2505
燕子老师
对的,但是具体借方用什么科目还要根据实际情况分析 查看全部回复
2365
如果没有相同项目,只能一笔一笔核对 查看全部回复
2310
具体什么问题呢 查看全部回复
1525
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2503
是免增值税? 查看全部回复
2442
安叔老师
需要蓝色的高铁车票 查看全部回复
2363
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
借,应交税费--应交增值税 ~进项税额 dai,应交税费--待抵扣进项税额 ,表示之前收到的进项票入账了,但是进项税额没有勾选认证,等进项税额勾选认证后应交税费--待抵扣进项税额就转入应交税费--应交增值税 ~进项税额 ,可以抵扣销项税。 查看全部回复
1949
不存在销项税额,对方会开具红字发票,冲销你的进项税额 查看全部回复
2395
是的 查看全部回复
1336
木言
宣告分配现金股利会计分录: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利, 借:利润分配—未分配利润, dai:利润分配—应付现金股利 实际支付股利或利润时: 借:应付股利, dai:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3027
是客户欠你们的货款,你们转为对他们的投资吗 查看全部回复
1442
不需要调整了 查看全部回复
2171
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4399
需要 查看全部回复
2034
你好,将2022年多暂估的40万成本,用红字红回就可以 查看全部回复
2297
免税普通发票 查看全部回复
2091
可以委托加工的加工费会计上一般是加入委托加工物资科目 查看全部回复
2447
包工头是和分包公司签合同,分包公司付款给包工头 查看全部回复
3309
如果报销的业务员回来报销,采用库存现金去支付这些费用的话,那就库存现金日记账就是记某某业务员报销差旅费就好了 查看全部回复
2491
既然是进货单价不断上升,假设对应的销售收入没有改变,采用了先进先出法出库,对应的成本是偏低的,因此采用先进先出法,可能存在利润偏虚高和低估成本 查看全部回复
4161
先进先出法会导致这个结果 查看全部回复
3793
倒推 查看全部回复
2411
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2838
建议按照实际利润缴纳企业所得税 查看全部回复
1705
是有购进付款么 查看全部回复
2490
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2910
严谨点来说,是加营业外收入,减营业外支出 查看全部回复
1827
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1955
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2596
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3340
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3082
利润=收入一成本一费用,利润率=利润/收入。可以倒轧 查看全部回复
2739
老师,比如说以公司的名义买了一辆车,请问这辆车的全额在当年可以当作成本,这样公司的利润就少了,然后所得税就交的少了不? 答:对的 另外这辆车每个月都提折旧,请问这个折旧也可以当作成本不 答:已经选择一次性在当年折旧抵税的,以后每个月计提的折旧财务账是属于成本费用,但是企业所得税汇算清缴需要纳税调整,因为同一个车费用不能抵税两次 查看全部回复
2787
年100万立方: 营收=2500×100万=250000万,增值税销项税250000/1.13×0.13=28761.06万,应交增值税金额需要看你们进项税有多少 利润=250000×0.1=25000万 企业所得税大概是25000×0.25=6250万元 查看全部回复
1873
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4533
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1577
发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2071
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3533
你好,本质内容是一样的 查看全部回复
2230
一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2367
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2646
andy老师
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2416
请问本年用了利润分配未分配利润 这个利润表要不要体现。不在利润表上体现 查看全部回复
2439
你好,亲,这在账务上通过以前年度损益调整去处理。 查看全部回复
2179
借:利润分配——提取法定盈余公积 2万 dai:盈余公积——法定盈余公积2万 借:利润分配——应付股利 10万 dai:应付股利 10万 借: 利润分配-未分配利润 12万 dai:利润分配——提取法定盈余公积 2万 利润分配——应付股利 10万 查看全部回复
可以在2023年做转出 查看全部回复
3008
通过财务不记账、虚假记账、伪造银行单据等方式虚增货币资金 查看全部回复
2097
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
毛利润=收入-成本 查看全部回复
2707
有具体的数据? 查看全部回复
3462
你们本月没有销项税的可以先不勾选认证,次月入账勾选认证也是可以的 查看全部回复
2375
问题是什么? 查看全部回复
6693
2008年已是固定资产可以抵扣的 查看全部回复
2085
年末未分配利润=200×(1-10%-5%)-80+60 查看全部回复
2553
利润分配一般是按所占股权份额进行分配,如果经全体股东一致同意也可以不按所占份额进行分配。如果分红账务处理为: 1、股东大会宣告派发现金股利时: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 2、支付已宣告分派的现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 若当年不分红不需要账务处理 查看全部回复
2228
出口退税进项部分记入成本 查看全部回复
2421
1985
3734
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1562
你是要改哪里,改成本费用么 查看全部回复
4914
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2510
你好,看到了,亲 利润=50000-10000=40000 然后,每人分两万。 查看全部回复
2521
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