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许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1955
andy老师
需要 查看全部回复
3996
清岚
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2314
厚积薄发
对 查看全部回复
2176
损耗的部分单价按照800元算 查看全部回复
2143
patience
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3305
甘老师
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2506
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2584
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3171
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2642
李伟老师
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3275
wam
不是的! 查看全部回复
2996
在的 查看全部回复
2186
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
王苗苗老师
租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2352
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2077
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2347
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3457
跨年了 查看全部回复
3088
15.26+218=233.26 233.26/218=1.07 查看全部回复
2283
属于一般纳税人的话,申报抵扣前需要先去增值税发票管理平台认证抵扣进项税 查看全部回复
2723
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2484
你可以把成本少计一点 查看全部回复
1910
能确定收入部分全部已经收回? 查看全部回复
2622
你的留抵在转出未交增值税科目核算,本期借:应交税费-应交增值税(销项税额)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3644
同学你好,不需要,亲 查看全部回复
2509
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2222
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2750
是两个个体户么 查看全部回复
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月末不用结转 查看全部回复
2394
看差旅费发票:住宿费的专用发票有进项税税额,还有动车票可以按票面金额/(1+9%)×9%计算抵扣进项税额 查看全部回复
2410
按照权责发生制 查看全部回复
2453
为什么调整 查看全部回复
2641
孙老师
你好,独立核算或非独立核算都没关系,记得办理企业所得税汇总纳税就可以 查看全部回复
2207
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
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销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
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要是2022年的企业利润,符合小微企业条件下100*2.5%+(200-100)*5% 查看全部回复
4897
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2550
企业的利润=收入-成本-各项期间费用 查看全部回复
4448
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2255
你好,这个没有必然的联系的 查看全部回复
2610
对方开具红字发票吗 查看全部回复
2135
借:管理费用等科目 dai:应交税费-进项税 查看全部回复
3199
增加收入 查看全部回复
2473
这要看你账务上收入是指涉及dai方还是借dai方都涉及 查看全部回复
2029
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
11802
你把错误分录红冲之后再做正确的分录 查看全部回复
2155
本期应纳税额=销项税额-进项税额+进项税额转出-留抵 查看全部回复
5392
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6863
公司经营多少年了? 查看全部回复
2482
娜娜老师
利润等于收入减成本费用,收入14万,简单的来说需要减这卖的14万的饮品所购买的原材料,一个月的水电费,一个月的门店租金,以及其他支付的相关费用,计算利润时不需要将你借款的2万本金计算进去 查看全部回复
3719
这个是哪一年的利润 查看全部回复
2293
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5907
你们的收入是怎么计算的? 查看全部回复
1975
生产性服务业范围包括:为生产活动提供的研发设计与其他技术服务,货物运输、通用航空生产、仓储和邮政快递服务,信息服务,金融服务,节能与环保服务,生产性租赁服务,商务服务,人力资源管理与职业教育培训服务,批发与贸易经纪代理服务,生产性支持服务。 生活性服务业是指满足居民最终消费需求的服务活动,分类范围包括十二大领域:居民和家庭服务,健康服务,养老服务,旅游游览和娱乐服务,体育服务,文化服务,居民零售和互联网销售服务,居民出行服务,住宿餐饮服务,教育培训服务,居民住房服务,其他生活性服务等。 查看全部回复
3243
转出 分录 借:销售费用-差旅费101.32 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)101.32 查看全部回复
2114
冲减的是当期的收入,不影响22年利润 查看全部回复
3933
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3368
你这样不规范 查看全部回复
1573
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2226
就是说已进行了利润分配,支付的部分金额,余下的不再支付,是准备冲回? 查看全部回复
2951
小小
期初数和平均买价是2022年末,当期的可以填2023年预估数和单价,只是备案,不是要确定的数的 查看全部回复
2780
你们是小企业会计准则吗 查看全部回复
4048
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5633
需要的 查看全部回复
4571
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3318
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1949
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
2025
有 查看全部回复
3130
这个金额大吗? 查看全部回复
2539
由于两者因纳税调整不一致的,会计账面可不调整 查看全部回复
2056
可以现在转出 查看全部回复
2636
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3040
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
个体户业主的工资不能扣除,但是可以扣除60000 查看全部回复
6566
不需要 查看全部回复
2334
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3755
正在看 查看全部回复
1929
本年利润是多少 查看全部回复
1939
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
利润分配是公司董事会、股东会决议分配的,财务无权自行分配 查看全部回复
2054
没有成本吗 查看全部回复
2399
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2516
安叔老师
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7799
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2087
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3733
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2813
稍等 查看全部回复
2225
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3019
其他流动资产 查看全部回复
2169
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4017
你要在表头勾选小微企业 查看全部回复
2740
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
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