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王苗苗老师
稍等,我看下申报表 查看全部回复
2701
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3886
Lucky
借 应交税费 96175.31 dai 银行存款 91625.31 营业外收入—减免税款收入4550 查看全部回复
3520
小妮老师
需要在金税盘上分发发票 查看全部回复
3492
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2919
甘老师
我看一下 查看全部回复
3341
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3645
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3771
稍等,我看一下 查看全部回复
3852
patience
合计月销售额超过15万元的(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3269
许老师
有完整的截图吗 查看全部回复
6545
安叔老师
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3099
建议更正1月申报表 查看全部回复
3267
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6273
杨老师
借:应交税费-应交增值税(未交税金) dai:银行存款 查看全部回复
6172
可以享受减免额 查看全部回复
2018
Harry老师
你好,单位需要按照性质分别处理: (一)小规模纳税人 按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。 (二)增值税一般纳税人 1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。 2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次 查看全部回复
4099
你好,需要带着纸质的申报表、公章等去税务局大厅更正。 查看全部回复
3595
在未开具发票拦填负数 查看全部回复
3305
不包括减免的增值税,包括车船税,工会经费 查看全部回复
5279
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
4017
高老师
红冲计提及缴纳分录 查看全部回复
3407
不正确 查看全部回复
3823
第一年折旧额=(247.2-7.2)*5/15=80 第二年折旧额=(247.2-7.2)*4/15=64 查看全部回复
3015
杜老师
不需要的 查看全部回复
5603
建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3622
按照9来计提 查看全部回复
3821
是增值税的申报表吗 查看全部回复
3247
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5601
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6133
厚积薄发
不用了 查看全部回复
3401
小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5828
tammy老师
有 留底 ,下次有 销项 在 冲减 查看全部回复
6443
正常情况下,做了更正申报,下月的累计数是可以更正的 查看全部回复
7396
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4589
在电子税务局里更正申报处更正申报 查看全部回复
4425
季度超过45万,全部都要交纳增值税 查看全部回复
3404
未到起征点不要填 查看全部回复
3189
都要填 查看全部回复
2940
易老师
建议最好咨询税务管理员,我遇见过同市不同区的管理员要求不一样,一个要求更正申报,一个不用, 查看全部回复
8799
可能有上期留底,建议你去申报系统看看2月增值税申报表 查看全部回复
2950
不需要 查看全部回复
3351
去年计提加计抵减税费,收到退税,要冲计提加计费 查看全部回复
8788
归老师
主表我看下 查看全部回复
4058
不需要,免税收入内申报 查看全部回复
3527
夏老师
有减免项就填,没有减免项就不填,保存就可以。 查看全部回复
3429
税费可以记入dai方的其他收益 查看全部回复
2507
每年都可以抵扣,只要购买税盘或者交纳服务费都可以抵扣 查看全部回复
4273
Annina老师
不动产出租是不免的 查看全部回复
4700
个体户是小规模纳税人就可以,一般纳税人不行,政策是针对小规模纳税人开3个点的普票 查看全部回复
2662
超过500万的就是一般纳税人了 查看全部回复
2904
绾绾
没有哦 查看全部回复
3615
公司找个农给你们开票吗 查看全部回复
3406
那就调整账务和申报数据一致 查看全部回复
3497
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4034
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
3046
多交的都是要求退税退回来的呀 查看全部回复
3747
是的 管理费用借方红字 查看全部回复
3663
谭老师
要冲减的,你发票红冲了,也就不存在减免的事了 查看全部回复
3665
目前暂时还是百分之一 查看全部回复
3893
可以 查看全部回复
3230
要红冲重开 查看全部回复
8245
这很正常,实际工作中经常出现这样子,因为有四舍五入的原因 查看全部回复
5314
减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
3352
申报表之后抵减80就可以 查看全部回复
3762
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4140
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3922
是因为你的销项税是负数的原因 查看全部回复
3826
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3548
刘老师
建议正规纳税 查看全部回复
3577
有没有计算错误? 查看全部回复
4145
减免的增值税直接入营业外收入 查看全部回复
4391
收入不对 查看全部回复
3678
小黑
嗯呐 查看全部回复
4403
大宁老师
把图片发下 查看全部回复
10255
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3770
按正确的申报 查看全部回复
3832
查看全部回复
3849
多记的转到主营业务收入 查看全部回复
3630
减征额为什么会是负数 查看全部回复
7839
你们是什么个体工商户?还是什么类型的公司?这个汇算清缴是个体经营所得税? 查看全部回复
3284
如果用的是小企业会计准则,或者金额不大的话,可以直接调整 查看全部回复
3781
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4593
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3543
莹老师
3733
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5938
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3759
筱粒老师
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5894
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3614
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
李钢老师
4048
哈哈老师
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4006
venus老师
7519
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4325
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
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