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patience
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
1476
王苗苗老师
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
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税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1123
云峰老师
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1459
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
杨老师
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1782
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1601
月末接转一次就可以 查看全部回复
1606
Annina老师
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1839
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
哪个上面的数据是准确的 查看全部回复
1467
你好同学,和申报表核对就可以知道,结果是不是对的 查看全部回复
1827
秦枫老师
首先虚假的不行 真实的暂估可以 比如款项已经支付 对方因为种种原因发票无法开出来 那么你23年暂估 对方24年把发票开过来 没有问题 如果没有付款 你手里有收货单 物流单证据资料做支撑 业务发生在今年 24年开的票在汇算清缴前来也行 查看全部回复
2097
西贝老师
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1632
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1209
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1756
你好同学 查看全部回复
1706
税务师晓雨
资产减少 查看全部回复
1219
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2209
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1087
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
一般公司和个人承担的部分都规定的有相关比例的 查看全部回复
1048
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
为什么要进项税额转出 查看全部回复
1790
借应交税费-应交增值税-销项税,dai应交税费-应交增值税-进项税,看差额哪方,就是借或dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1695
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1965
andy老师
属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2035
可以的 查看全部回复
1187
李伟老师
你们开出去的吗? 查看全部回复
1699
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1753
燕子老师
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1550
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1172
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
1554
可以扣除的 查看全部回复
1786
安叔老师
哪里不正确呢 查看全部回复
813
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
是中途建账么 查看全部回复
860
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1166
是新建账套录入期初数据么 查看全部回复
1568
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1328
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
1656
建造两个不同的工程,在建工程二级明细要分开写 查看全部回复
1715
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
1003
tammy老师
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2059
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1752
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
款项收了么 查看全部回复
1400
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1458
如果水电费和车费的支出属于今年的,可以先预估入账,等到收到发票时再调账 查看全部回复
1762
是提供的服务还是货物 查看全部回复
1746
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1091
在本期调整,借 在建工程 dai 固定资产,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1785
要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
1377
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
1842
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1395
不可以 查看全部回复
935
一般是结转本月的金额 查看全部回复
896
先进行本期的期末损益结转,结转到本年利润科目 查看全部回复
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1873
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2156
小米
现在修改就行。 查看全部回复
1280
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1182
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3201
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
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工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
销售的是针织布,结转的是布匹的成本 查看全部回复
1569
公司是受托方还是委托方 查看全部回复
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
可以 查看全部回复
2007
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1937
之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1761
是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
1791
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2399
是的 查看全部回复
1438
是入错账了么 查看全部回复
861
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1319
不可以,增值税加计扣除政策结束期之后就不可以用了 查看全部回复
2053
调整的报表是否符合实际情况,还是说为了干净些,人为账面调整? 前期是否有相关的税务风险? 查看全部回复
1117
上个月支付了1.6,做账做了1元,是这个意思吗? 查看全部回复
1510
如果是研发支出-费用化支出,月末需要结转,结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
838
是的!收入类转入本年利润dai方,成本费用类转入本年利润借方 查看全部回复
958
多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
4191
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1774
不需要,因为生产成本到明年才能成熟 查看全部回复
2465
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
956
先核对一下期初数据录的是否正确 查看全部回复
1391
9月是怎么入账的 查看全部回复
942
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1838
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1379
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1772
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