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王苗苗老师
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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王佳丽
是用的财务软件吗 查看全部回复
1114
李可可
是开具的租赁发票 查看全部回复
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105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1442
wam
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
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就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
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易老师
没错 查看全部回复
684
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
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营业外收入 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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andy老师
不用了 查看全部回复
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安叔老师
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
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是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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杨老师.
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
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生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
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汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
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为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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颜老师
税审调整了,您是说在账上调整吗? 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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看是什么用途,如果用于管理部门,计入管理费用,如果用于销售业务部门,可以计入销售费用,实操中大多数计入管理费用 查看全部回复
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现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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一般是在月末 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
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给员工的是属于福利费,招待客户发生的是属于招待费 查看全部回复
1129
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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西贝老师
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1088
云峰老师
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
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tammy老师
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
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燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
直接调往来科目 查看全部回复
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为什么需要调整? 查看全部回复
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没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
这个要看跟D间签订仓储合同的是谁 查看全部回复
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同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
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按照实际的发生入账 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
1874
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
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你方是提供建筑服务么 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么 查看全部回复
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暂估入账的冲销掉 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】-【税务数字账户】;点击【发票额度调整申请】; 查看全部回复
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你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
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同学,具体的问题是什么呢? 查看全部回复
企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 如果确实是按招待费入账的话,就只能按相关的税务规定进行税前扣除 查看全部回复
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只能解释一下 查看全部回复
1648
冲的是哪一年 的 查看全部回复
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李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
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在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
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收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
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借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
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好的,同学 查看全部回复
898
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
1867
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
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付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
1610
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975
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
1115
摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1581
曹老师CPA
跨年的开红字发票 查看全部回复
1016
真实的就没问题。 查看全部回复
1037
有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1487
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
1999
借:应收账款 负数dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1076
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
1720
可以的 查看全部回复
993
一个是变相降薪,浮动的绩效工资不一定能全额拿到 查看全部回复
599
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2198
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1289
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
可以,但是需要写上,实际报销金额 查看全部回复
639
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
760
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1622
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
978
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
1175
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5169
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1334
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1170
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
1103
冲的原因是什么? 查看全部回复
1224
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