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安叔老师
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
706
tammy老师
问什么 查看全部回复
872
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3339
请问有什么问题呢 查看全部回复
1318
杨老师
借:应付职工薪酬-辞退福利 借:应付职工薪酬-工资 负数 查看全部回复
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patience
可以在本月月末结转或者可以选择在年底一次性结转 查看全部回复
2047
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
可以改,更正申报就可以 查看全部回复
1641
可以,做业务招待费 查看全部回复
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王苗苗老师
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
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有 查看全部回复
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林地勘察费主要是用于哪方面 查看全部回复
2314
蓝老师
缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收款-社会保险费(个人部分) dai 银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 查看全部回复
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小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2028
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
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本公司收到a公司的补贴款,是明确给b某是吗? 查看全部回复
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8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1694
木言
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1833
意思说你暂估的金额少,跟实际收到发票金额不一致 查看全部回复
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是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2235
设备的用途是什么 查看全部回复
1075
定额发票上面的监制章是什么样的 查看全部回复
5160
借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
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你们目前用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2300
andy老师
收到发票冲租赁负债 查看全部回复
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侯保林
企业业务招待费税前扣除标准为:实际列支额的60%与销售收入千分之五孰低扣除,150w千分之五为0.75万元,业务招待费11万的60%为6.6万,因此税前扣除标准为0.75万元 查看全部回复
1985
实际上这部分支出是公司承担了,是么 查看全部回复
1661
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
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以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
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是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
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影响损益 查看全部回复
1693
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
收到 查看全部回复
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往来科目有余额 查看全部回复
2043
管理费用-开办费 查看全部回复
1763
公司是制造业么 查看全部回复
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借,库存商品a 719600 借,库存商品b 92000 dai,生产成本a 719600 dai,生产成本b 92000 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
商贸行业根据你销售的什么来结转成本 查看全部回复
2002
跟公司经营无关的费用不能入账,肯定也不能税前扣除 查看全部回复
1983
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
税法没有规定,因税率调整造成的税差由谁承担。目前都是合同双方协商 但是你这个项目,中标执行都在调整后,审计单位要扣税差明显是不合理的,可以争取 查看全部回复
2405
为什么要扣3%税差 查看全部回复
1527
你们是开票方是吗? 查看全部回复
1496
可以 查看全部回复
1078
谭老师
不能 查看全部回复
2341
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
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答:债务的终止确认,应当遵循《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)有关金融负债终止确认的规定。债务人在债务的现时义务解除时终止确认债务。 由于债权人与债务人之间进行的债务重组涉及债权和债务的认定,以及清偿方式和期限等的协商,通常需要经历较长时间,例如破产重整中进行的债务重组。因此,债务人只有在符合上述终止确认条件时才能终止确认相关债务,并确认债务重组相关损益。在签署债务重组合同的时点,如果债务的现时义务尚未解除,债务人不能确认债务重组相关损益。 查看全部回复
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固定资产处置了,是自动出售了还是报废被动处置 查看全部回复
1585
属于,销售费用-业务招待费 查看全部回复
1740
是查还有多少库存么 查看全部回复
1422
金额么 查看全部回复
1640
季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
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费用期末都结转到本年利润科目 查看全部回复
1754
可以直接调整科目,摘要备注清楚 查看全部回复
2507
先前离职已经将状态改为非正常了,再改为正常 查看全部回复
1945
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
总公司不调整,和以前一样并表就可以了 查看全部回复
1353
月开票额度是税局核定的收入额么 查看全部回复
10196
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
1280
没有其他需要结转的了,筹建期车间工人的工资也进管理费用就可以 查看全部回复
1022
公司是跨省迁移了?那是账上的正确还是申报表上的正确 查看全部回复
1152
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
其实两个分录都可以 查看全部回复
1813
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1300
西贝老师
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1343
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
机票没做进项全部进费用了吗 查看全部回复
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
原则上肯定不能调 查看全部回复
2136
发票没问题只是入账时单位挂错了,可以直接调整科目就可以了,借应付账款-Adai 应付账款-B 查看全部回复
2316
原来的业务具体是什么 查看全部回复
1650
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
可以把原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1968
多计提的冲回 查看全部回复
2495
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
云峰老师
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2267
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1924
要 查看全部回复
3042
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
2957
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
2095
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1217
你好 同学 因为是两个标准, 所以从中间选择较低的一个 ,目的还是避免企业少交税 。 查看全部回复
2531
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1738
厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
1240
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
2000
是的,正常出售转让的固定资产处置损益,通过资产损益科目核算 查看全部回复
1716
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1668
是一般纳税人么 查看全部回复
1840
红字字发票你按退回的金额多少就开多少 查看全部回复
1914
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2945
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
库存商品哪个明细有这个差异呢,dai方还是借方呢 查看全部回复
2150
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
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