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甘老师
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4805
杨老师
1% 查看全部回复
2254
许老师
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
3252
用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3146
孙老师
一般800元以下的免税 查看全部回复
3148
王苗苗老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4446
高老师
是的 查看全部回复
4869
个体户开普通发票,4月1日后是免增值税的 查看全部回复
5155
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5565
patience
不需要 查看全部回复
2695
清岚
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4527
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2901
收到的专票还是普票 查看全部回复
5384
普票的话,做最后那一张就行 查看全部回复
2307
单价高了金额也高了 查看全部回复
3566
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2380
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2283
李伟老师
你们之前是定额申报,就是每期按照固定税额申报缴款。但是你们前两个季度超过了45万,给你们变成自己申报了 查看全部回复
4720
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4890
专票还是普票 查看全部回复
3711
是的,税号开错了需要重新开具,原发票退给对方 查看全部回复
2291
货物当月入库,发票未到,可以先做暂估处理,等到发票到了在红冲,根据发票金额入账 查看全部回复
2259
甲方作为购入方收到发票计入成本或者费用 查看全部回复
2706
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
2999
当月的还是跨月了? 查看全部回复
5580
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4870
纳税人批发、零售种子、种苗、农药、农机。免增值税 查看全部回复
3750
冲红发票按照原发票的信息填写 查看全部回复
2960
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2939
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3919
税局说倒算是吗 查看全部回复
3506
可以的 查看全部回复
1960
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2751
54000/1.09*0.09-54000/1.03*0.03 查看全部回复
9802
归老师
有的话是填到呢的! 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了 查看全部回复
3041
安叔老师
直接确认主营业务收入 查看全部回复
2468
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2917
减免税明细表,发生额与主表不一致 查看全部回复
2467
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2437
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3170
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5499
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3147
冲销上个月开错的那种发票的凭证,红字 查看全部回复
3009
秦枫老师
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3209
tammy老师
税率开错,跨月开红字发票 查看全部回复
5300
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
3449
小规模开普票免税就是没有税费,所以就不要写应交税费 查看全部回复
3600
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3210
有完整的截图吗 查看全部回复
6491
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4211
看第5行 查看全部回复
3074
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3019
你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
3691
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
3493
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2784
你4月份红冲的是之前开的发票,已经冲平了啊 查看全部回复
3702
补救方法就是尽快补申报,补滞纳金 查看全部回复
3049
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3103
venus老师
你好可以 查看全部回复
2526
具体流程给你发一下哈 查看全部回复
3496
双方签订的合同具体内容是什么? 查看全部回复
3548
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3643
2464
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2395
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2345
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3414
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4371
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3283
是的,联系一下对方,核实一下 查看全部回复
3674
是,但是目前小规模期间是开普票免税,开专票是3个点 查看全部回复
3389
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 如果买进来是蛋,卖出去也是蛋,是免税的 查看全部回复
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你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3680
开了三个点的专票吗? 查看全部回复
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红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
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需要申报的,要不然数据比对通不过 查看全部回复
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需要代扣代缴 查看全部回复
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你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3996
是的,增值税6% 查看全部回复
9593
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3138
小规模纳税人开普票免税 查看全部回复
2067
9% 查看全部回复
8414
小规模? 查看全部回复
2165
是小规模纳税人么 查看全部回复
3382
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3278
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3068
全电发票在全国统一的电子发票服务平台开具、交付、查验和勾选等一站式服务,无需使用税控设备,并且免费。 电子专票(普票)通过税控设备开具,需要收费 查看全部回复
19796
看咸鸭蛋是自己生产的免税 外购再销售的9 查看全部回复
4404
不是,应该是多少税率就开多少税率 查看全部回复
3272
增值税适用3%的免征 查看全部回复
2561
作废重新开。 小规模纳税人要开普通发票,并在税率栏填0 查看全部回复
3883
开出发票的总金额是对的吗? 查看全部回复
3359
自2021年1月1日至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税 查看全部回复
3275
开红字发票红冲,再按正确的开具发票 查看全部回复
5770
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3279
是什么时间的发票? 查看全部回复
2487
增值税税负吗? 查看全部回复
3120
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
大宁老师
发票退回给个人了嘛? 查看全部回复
4058
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