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patience
第一张图片是建筑工程机械,属于货物类,看一下购进的用途是什么,是作为固定资产还是什么 查看全部回复
3547
高老师
付款时借应付账款 dai银行存款等 查看全部回复
1563
李伟老师
一般是不开发票的价格/(1-税点) 查看全部回复
2692
厚积薄发
一般加15% 查看全部回复
2716
刘淑萍
应该按照实际业务情况开票哈,联系您联系商家换取对应数额的发票 查看全部回复
1701
稍等 查看全部回复
2307
杨老师
借:销售费用-广告宣传费 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2269
餐补做餐补表直接发放,并入工资薪金交个税 查看全部回复
2408
汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
2456
王苗苗老师
这个要区分不同情况的 查看全部回复
3701
可以用分割单给对方入账 查看全部回复
1688
木言
需要账务处理 计提; 借:税金及附加, dai:应交税费—水资源税。 缴纳; 借:应交税费—水资源税, dai:银行存款 收到发票一般是下面这个分录 查看全部回复
1969
像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2120
如果是跟公司业务相关的真实支出可以入账的 查看全部回复
2759
秦枫老师
这个主要在开票系统里面 对商品名称进行赋码的时候可以看到 查看全部回复
2816
是的 查看全部回复
2046
原则上不行,实操可以,有风险,但风险不大(如果只有发票,不体现员工名的话,解释说谁出差都可以) 查看全部回复
4985
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3063
开普票么 查看全部回复
2148
开给B,业务实际上是B的,A只是代付 查看全部回复
2675
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
wam
是什么原因导致的报废、生产的产品不合格? 查看全部回复
2237
应付账款没有红冲是因为没有开发票吗? 查看全部回复
1662
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2069
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
2576
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2493
税负率=实际缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
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原来收的时候开发票了么 查看全部回复
1414
我给你回复评论了 查看全部回复
1713
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2212
首先写一下这些发票是什么时候收到的,从签合同到付款等流程有没有问题,发票是怎么取得的等。 查看全部回复
4622
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2257
andy老师
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6310
建筑施工企业一般纳税人,甲供项目,选择简易计税,征收率是3%,开票内容看实际业务是什么 查看全部回复
3195
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2590
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2528
租赁费有发票么 查看全部回复
2239
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6394
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2429
1623
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2810
全票作废了还是只未收款部分作废了? 查看全部回复
2520
税务师晓雨
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
2156
纸质发票还是电子票? 查看全部回复
2093
冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
3346
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4905
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
可以的 查看全部回复
2226
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3598
3 查看全部回复
2047
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2803
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
2008
dai款是跟谁借的款 查看全部回复
1314
7月开车的正常做账,8月份按照7月份的做负数。 查看全部回复
2011
同学你好,需要根据实际业务判断是免税还是0税率,如果为免税,发票开具为0税率发票是需要重新开具免税发票的 查看全部回复
3623
甘老师
根据《发票管理办法》第二十一条 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收。第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。企业取得填写不规范的发票,不得作为企业所得税税前扣除凭证。若支出真实且已实际发生,应当在当年度汇算清缴期结束前,要求对方换开发票。换开后的发票符合规定的,可以作为税前扣除凭证。 根据上述之规定,销售方信息不全的发票无效,不能作为财务报销凭证。 查看全部回复
2798
计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
2277
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2410
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2878
租金是谁承担 查看全部回复
1595
2000免税可以填在其他免税销售额,4000的如果未超过月度10万 可以填在第10栏 查看全部回复
2597
孙老师
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
1829
成本支付了么 查看全部回复
2160
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2603
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2713
总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账 查看全部回复
2817
是销售方作废了发票么,原发票你没有勾选认证,是么 查看全部回复
1642
你是商贸公司么,如果采购商品然后出售出去,需要采购发票的 查看全部回复
2997
税率栏的税率是自行选择的 查看全部回复
3885
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4202
需要 查看全部回复
4040
全电发票没有空白发票作废的功能 查看全部回复
9286
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3448
可以在开发票时加一行折扣栏 查看全部回复
1869
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3465
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2604
开给总公司的发票要退回水泥公司作废,然后重新开据分公司的发票 查看全部回复
1854
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
3060
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2021
正常入账就可以,跨月不需要特殊处理 查看全部回复
2954
一般纳税人没有1%税率 所以不可以 查看全部回复
3019
属于 查看全部回复
2536
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3404
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2605
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2244
你需要问 查看全部回复
3151
是填表不调账 查看全部回复
3928
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3259
是销售方是个人么?是以谁的名义申请代开发票的 查看全部回复
可以 查看全部回复
2283
开票项目是蔬菜,普票能开免税的吗?可以 查看全部回复
3268
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2869
负数发票和新开的发票都入账 查看全部回复
2128
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
3656
有风险,因为另一家公司实际跟你之间没有业务往来,是不可以开发票的,属于虚开发票。 查看全部回复
3109
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3334
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
2374
借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4386
无合同,无发票 无结算 需要视同销售处理。 查看全部回复
1827
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2030
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