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税务师晓雨
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
andy老师
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3771
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3804
高老师
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3593
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
夏老师
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6356
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
李伟老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4247
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3110
大宁老师
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
3292
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5052
红冲多计提的工资 查看全部回复
10959
我看到你之前问的问题了,你换个方式理解吧 查看全部回复
7345
小黑
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
4451
你好,用的 查看全部回复
3493
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
venus老师
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3618
销项税额是减过负数发票后的实际销售税额还是没减过之前的? 查看全部回复
3228
王苗苗老师
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,小于0就不缴税 查看全部回复
4061
Annina老师
可以 查看全部回复
3957
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5719
4187
Afei老师
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3514
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
1、实际发生合同成本 借:合同履约成本-工程施工 dai:原材料等 2、按完工进度确认当期合同收入并结转成本 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 应交税费-待转销 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工 3、结算合同价款 借:应收账款 应交税费-待转销项 dai:合同结算-价款结算 应交税费-销项税 4、收到工程款时 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
29076
找出差异的原因,看下是否记错了科目,如果记错科目就原科目冲回,做到正确的科目中 所以需要分析差异的原因,具体情况具体分析。 查看全部回复
4863
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
同学你们增值税申报表和帐上的增值税不一致吗 查看全部回复
3281
财务会计是权责发生制,预算会计是收付实现制,本来就会存在差异,如果不是错账导致的,不做调整。如果是错账导致的,哪个错了就调整哪个 查看全部回复
3939
是在自然人处支出,500以内的收据可以税前扣除 查看全部回复
5904
悠悠老师
差额部分先分个人和公司应承担部分。个人部分增加其他应收款,届时在工资或其他方式收回。 公司增加部分。 借:管理费用---职工薪酬(公司承担部分) 借:其他应收款---社保(个人部分) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4206
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4536
你好,是计提少了还是申报错了或者做帐错了,查不到原因的调账基本是错的 查看全部回复
3605
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4598
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
5493
借:其他应付款 dai:应付账款 查看全部回复
3598
汇算清缴的时候调整上年1-12月的 查看全部回复
3867
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4128
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4052
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5559
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
哈哈老师
您具体想怎么调整呢? 查看全部回复
5770
甜甜老师
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
10470
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4116
具体想调什么呢? 查看全部回复
4479
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4076
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4873
在进销存的软件里,应该按照发票1050冲减。 查看全部回复
4595
把预付放到应付里 查看全部回复
3645
交的社保少一些,对以后的养老金有影响 查看全部回复
4666
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4129
销项税。是根据你的收入计算来的。包括你的开票收入和不开票的收入。进项税是根据你在认证平台上的勾选情况出来的。天猫扣点和京东扣点的区别要从网站客服咨询一下。 查看全部回复
3422
按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
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如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
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会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5485
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3291
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5910
为什么要调整? 查看全部回复
3912
出租方和承租方本身就不是一个人 你们公司在租房的话 用的是法人的名字租赁的也是可以使用的 查看全部回复
5819
需要一致的 查看全部回复
3205
之前做法不对 查看全部回复
4168
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
你好,借:应付职工薪酬-工资 dai:应付职工薪酬-职工福利费 查看全部回复
3703
李钢老师
现在的最新政策,小规模,季度是45万,去年是30万 查看全部回复
3846
你好,金额大吗? 查看全部回复
4156
你好,是专票还是普票? 查看全部回复
3821
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4612
你好,1.如果是系统原因,建议咨询软件供应商或软件客服。2.如果软件不能自动生成,可以手动增加或修改,固定资产报废能过固定清理这个科目,可以参考以下操作 查看全部回复
3751
生产成本没有结转的话就是体现在报表里面的存货里面 查看全部回复
4051
是的 查看全部回复
3748
按照调整后的基数申报 查看全部回复
4594
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3794
如,小微企业增值税免交在减免税额核算,房地产企业卖房子,销项税计算时收入可抵减土地成本,在销项税额抵减核算 查看全部回复
6025
没有相关依据建议暂不调整 查看全部回复
3332
那一定是你账做错了 查看全部回复
4655
什么原因导致的出现差额 查看全部回复
5870
所谓计提,就是借:某费用,dai:应付职工薪酬,交的时候,借:应付职工薪酬,dai:银行。 查看全部回复
4103
你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3606
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6286
你本月不交税,可以不处理 查看全部回复
3904
你好,是售价低于购进成本价吗? 查看全部回复
3938
是,公积金基数每年也调整 查看全部回复
4606
你好,做借的红冲,按正确的做帐就行了,墒要注明原因 查看全部回复
5096
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4943
没有了 查看全部回复
3614
您有什么问题呢 查看全部回复
3390
3702
你好,请问是执行小企业会计准则吗 查看全部回复
4298
你的问题就是病句。收到的专票是进项税,你对外开的发票是销项!收到进项暂时没有认证的,记到应交税费-待认证进项税 查看全部回复
3500
你买固定资产的分录怎么做的,之前的折旧含税折旧的吗? 查看全部回复
5094
银行对不上不是做调整分录的,需要对一下,看看是什么原因数对不上再调整的 查看全部回复
3181
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4678
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14228
平时申报的时候不交,年底汇算清缴的时候超过5000如果没有其他减除费用的话就需要交个税,不会退税的 查看全部回复
5607
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