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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -58.24 借:应交税费-应交城市建设维护税等科目 借方蓝字正数 查看全部回复
3089
大宁老师
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3708
而已老师
不用,小规模申报,上报汇总后的,收入是自动读取得,你,核对申报即可 查看全部回复
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刘老师
没有规定,按照实际账务处理申报,个别科目不要出现明显差错即口 查看全部回复
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用进项发票的抵扣联抵扣 查看全部回复
3135
按理来说计入1月 查看全部回复
4311
为负数就是亏损 查看全部回复
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谭老师
直接调整未分配利润 查看全部回复
3541
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
3840
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3996
请问执行的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4212
企业准则吗 查看全部回复
2918
确认是否确认收入 查看全部回复
3887
Annina老师
不会 查看全部回复
3171
莹老师
同学,不知道审计调整的是什么项目,没法给出调整分录 查看全部回复
3407
收入不对 查看全部回复
3678
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
以账上申报 查看全部回复
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先看看科目是否录入错误,如没有就是软件设置可能出现问题,需要咨询软件服务商 查看全部回复
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用了损益调整的这个差是正常的 查看全部回复
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等拿到红字发票,做相反分录 查看全部回复
3331
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
增值税按照正确申报,后面账上改成正确的 查看全部回复
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多的差额用营业外支出 查看全部回复
3437
做其他业务收入 查看全部回复
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借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
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费用减少了,利润就会增加 查看全部回复
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可以不处理,年末结转 查看全部回复
4229
LD
首先待抵扣进项税是否认证,如果没有认证不用结转,放到待认证进项税额。将进项税和销项税分别结转到应交增值税-转出未交增值税科目。再将三级科目转出未交增值税的余额转到应交税费-未交增值税。交纳时借应交税费-未交增值税,dai银行存款等 查看全部回复
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借应付账-劳务公司,dai应付账款-供应商 查看全部回复
3099
张老师
如果是涉及损益类的科目就用以前年度损益调整代替该科目,如果是其他的科目就直接调整科目就可以了,最后将以前年度损益调整转到留存收益 查看全部回复
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年末吧增值税各个明细账结平 查看全部回复
? 查看全部回复
2570
安叔老师
如果已经开票了,需要冲红原发票,同时做一笔原分录的红字 查看全部回复
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包老师
你好 查看全部回复
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Yan
按报表填列规定,应填在应收账款栏次 查看全部回复
8004
不能随意调整 查看全部回复
2732
高老师
1.高新技术产品收入 2.研发费用归集 这两项都需要三年数据 查看全部回复
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差额多少?差在哪里? 查看全部回复
7796
Alice老师
可以,年终奖计税有两种方式,既可以单独计税也可以合并计税 查看全部回复
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借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
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是的,通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
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可以是负数 查看全部回复
3248
本年账上调整利润分配 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3539
venus老师
你说的单价是销售单价还是成本单价,销售单价的话,不确定是不影响销售出库的,业务系统和财务系统按照销售数量出库做成本就可;成本单价不确定的话,你们可以按照产品的同类产品的平均单价或者通用单价先行暂估出库,待成本确认完毕后再红冲重新出库 查看全部回复
3904
筱粒老师
16790可以做待认证进项税额 查看全部回复
3189
要调整 查看全部回复
4049
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3151
微尘
可以的 查看全部回复
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补结转就可以 查看全部回复
2949
首先你检查以下年初余额不平,是哪里不平,先把原因查到 查看全部回复
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3036
易老师
下个月初到报税截止日期前,比如现在报12月的税,税期是1月19号,1月4号到19号之间都可以 查看全部回复
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社保的话基数调整了单位和个人都要补的 查看全部回复
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如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4034
差额计入营业外收支 查看全部回复
3627
那个多?多多少?差额原因? 查看全部回复
3873
调整了吗 查看全部回复
4125
若鱼老师
直接借应付职工薪酬-养老保险(正数),dai应付职工薪酬-工伤保险(负数),就行了 查看全部回复
3657
Wdy
说明计提的少了 查看全部回复
5908
这个需要具体查账找原因 查看全部回复
8347
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
3007
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2787
假如原来的应付账款余额在dai方,调整借应付账款-原,dai应付账款-新名字 查看全部回复
4673
不能改数据 查看全部回复
3347
3604
社保,个税个人缴纳的部分挂账 查看全部回复
2664
汇算清缴的时候回填全年报表的,你可以在汇算清缴时申报调整后的报表 查看全部回复
3563
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3543
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3403
Karina老师
你好,请问是个人调整还是公司整体为员工调整? 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
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借库存现金,dai润分配未公配利润,应交税费应交增值税 查看全部回复
3712
不是哈 查看全部回复
3075
收款时借:银行存款 dai;预收账款 开具发票借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2264
那你以前年度损益调整dai方在哪里呢 查看全部回复
4122
补缴金额小的,做到当期,借所得税费用,dai应交税费-有交企业所得税 查看全部回复
3575
个税需要更正申报 查看全部回复
3983
可以直接计入当期损益 查看全部回复
3251
Amy老师
专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。 查看全部回复
4096
请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的,还是2022年的呢 查看全部回复
3639
具体什么差额调整? 查看全部回复
4071
还没有开票吗? 查看全部回复
3026
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3848
上个月是临时的,还是固定增量 查看全部回复
9469
发现当期补结转到本年利润 查看全部回复
3156
企业会计制度的用以前年度损益调整 查看全部回复
2745
张瑞峰
重分类指会计报表的重分类。它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表项目余额。具体说来,它根据会计明细科目的期末余额而非总账余额(净值)而定,当资产类往来会计科目期末出现dai方余额时,这时不再是债权而是一种债务,应重新分类到负债类科目 查看全部回复
5785
借预付账款,借管理费用——租赁费——房屋租赁(借方红字) 查看全部回复
2861
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4372
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6654
3000
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4331
发票联也丢失了嘛? 查看全部回复
3011
销项确认收入就可以 查看全部回复
3272
涉及损益的是的 查看全部回复
3981
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4794
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