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筱粒老师
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3335
Icy 何
第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4186
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3913
Amy老师
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7442
Annina老师
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
3116
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4235
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5439
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
可以按照新的交 查看全部回复
4563
请问你们是收款方还是付款方? 查看全部回复
9732
安叔老师
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
大宁老师
例如,你和供应商都是一般纳税人,你从供应商那里买进不含税100元货物,那么就有100*0.13=13元的进项。那你把这个商品卖出不含税120元,那销项税额120*0.13=15.6元 如果当月只有这一笔业务,没有进项转出等其他事项 则应交增值税=15.6-13=2.6元 查看全部回复
4749
哈哈老师
具体哪个科目错了收入吗? 查看全部回复
3119
您是想问什么呢 查看全部回复
4685
请问处理什么账务调整呢 查看全部回复
4042
小福老师
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3996
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4805
需要看这个其他应付款是什么,如果是法人借给公司的款项,则把钱还给法人后冲掉即可 查看全部回复
4528
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
您好,是什么原因红冲? 查看全部回复
4054
调整汇兑损益,亏损时, 借:财务费用--汇兑损益 dai:银行存款 盈利时, 借:银行存款 借:财务费用--汇兑损益(红字) 查看全部回复
7507
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3602
您说的具体业务是什么? 查看全部回复
2885
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
您账上已经记账了,账上就不用调整了 查看全部回复
3522
利润是多少就是多少,不是随便调整的 查看全部回复
3868
税负=(销项税—进项税—留底税额)/不含税收入 查看全部回复
5271
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5007
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5044
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5166
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4661
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4113
高老师
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
venus老师
可以下个月根据实际情况调整 查看全部回复
3271
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4654
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3978
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
Angel老师
您好,新员工不需要。达到基础就行。 查看全部回复
5453
社保基数乘以个人应承担部分所占比例就好 查看全部回复
3156
王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3936
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
梦梦老师
你好 可以反结账再进行调整 查看全部回复
4867
你好,是这样的 查看全部回复
3437
andy老师
保本的利息收益属于提供dai款服务取得的利息及利息性质的收入,需要缴纳增值税。既然需要缴纳增值税,当然需要确认销项税 查看全部回复
5441
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3375
夏老师
可以增加实收资本 查看全部回复
4158
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
可以的 查看全部回复
5314
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12347
你好 查看全部回复
5263
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100% 查看全部回复
3548
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3648
(销项—进项)/不含税收入=税负 查看全部回复
3578
把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
3270
对的 查看全部回复
6850
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8316
你好,摘要中注明某年某月某号凭证及原因,一般不需要粘贴附件,但如果有调整的情况说明可以附后 查看全部回复
4316
在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票,点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整(请用其他纸张打印调试): (1)右边没有打印完整,调小向右边距(如:0变-1);左边没有打印完整,调大向右边距(如:0变1)。 (2)整体票面偏下,调小向下边距(如:0变-1);整体票面偏上,调大向下边距(如:0变1)。 (3)当票面所有内容打印完整后,通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可(偏左向左移动,偏右向右移动)。 查看全部回复
24273
只要是不低税法规定的折旧年限低就不用调整 查看全部回复
3317
李钢老师
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
15882
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4491
你好,可以 查看全部回复
3671
因为企业所得税申报表填0不让申报,所以填了1,这个和资产负债表没有设置逻辑关系,所以可以过 查看全部回复
3549
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3284
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4533
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
当期销项税额和当期进项税额一般是针对增值税来说的 查看全部回复
3004
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6475
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3414
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4424
小黑
营业外收入或支出,借方差额支出,dai方差额收入 查看全部回复
3509
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3779
悠悠老师
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4315
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5050
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
税务师晓雨
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3363
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3413
不一定 查看全部回复
5009
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3481
4495
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3574
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