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隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
云峰老师
你好同学,和申报表核对就可以知道,结果是不是对的 查看全部回复
1827
patience
可以 查看全部回复
2180
上月的增值税是怎么申报的 查看全部回复
2839
王苗苗老师
是小企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2865
杨老师
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
首先先查看一下差异是怎么形成的 查看全部回复
4012
许老师
你好,计入销售费用,需要视同销售缴纳销项税额 查看全部回复
4165
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
1458
燕子老师
销项税多计提了2分,那对应的是不是主营业务收入少了2分?或者应收账款多了2分?首先查明哪个对方科目有问题,然后直接负数调整就可以 查看全部回复
3753
把原来的分录冲红,做正确的 查看全部回复
2432
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4318
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2094
甘老师
做一笔调整凭证就行 查看全部回复
2252
正确的分录没有平衡啊 查看全部回复
2199
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3320
Annina老师
借预收 dai应收 查看全部回复
2772
以前的错误分录是怎么样的 查看全部回复
6875
多计提的销项税转到营业外收入就可以 查看全部回复
3209
你们是一般纳税人采用简易计税? 查看全部回复
2726
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2917
秦枫老师
你的意思说账面上应交税费进项大于销项是留底的 , 但是实际应该是平的, 应交税费是0 , 那你把应交税费明细账打印出来 ,挨个对 ,那个地方造成的不平衡 ,与增值税申报表 ,挨个月份去核对, 电子税务局的申报表不会错 ! 查看全部回复
2524
大宁老师
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
小小
如果您是属于盈利性机构的话,是计提,然后转到营业外收入 查看全部回复
4697
安叔老师
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4143
高老师
销项税不需要处理 查看全部回复
3506
易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4939
tammy老师
以实际申报的报表为准 查看全部回复
3309
绾绾
金额差得大吗 查看全部回复
3126
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
3205
如果就是1分钱根本就不用处理 查看全部回复
3372
谭老师
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3489
系统里,是指的账上吗 查看全部回复
3612
刘老师
直接调整 查看全部回复
5228
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2976
多记的转到主营业务收入 查看全部回复
3630
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4221
venus老师
先找到差额原因再调整 查看全部回复
6584
哈哈老师
没问题,金额这么小可以直接调 查看全部回复
3348
Amy老师
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
andy老师
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4181
这个具体是咋错了呢? 查看全部回复
5544
李可可
社保公积金基数每年7月调整么?一般是的 查看全部回复
519
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1136
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
木言
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
499
孙老师
税务局系统提示的吗 查看全部回复
1183
杨老师.
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
840
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
1009
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
559
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
1161
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
670
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
589
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1383
意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
542
实际的业务是什么? 查看全部回复
566
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1192
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1303
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
735
需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
1332
汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1233
执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
809
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1150
任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
968
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
营业外收入 查看全部回复
1321
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
973
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
1098
招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
1505
意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
850
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
855
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1219
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1362
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1217
为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
1468
你是指增值税吗 查看全部回复
1309
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